昌都市审计局2017年度部门决算

（补充公开）

目录

第一部分昌都市审计局概况

一、主要职能

二、2017年部门决算单位构成

第二部分昌都市审计局2017年度部门决算明细表

一、收入决算表

二、支出决算表

三、财政拨款收入支出决算总表

四、一般公共预算财政拨款支出决算表

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

        八、 收入支出决算总表

第三部分昌都市审计局2017年度部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分

部门概况

      一、主要职能

负责全市的审计工作，负责对市本级财政预算执行和各县财政预算执行、决算及其他财政收支情况进行审计监督；负责对全市机关事业单位财务收支情况进行审计监督、评价；负责对国有及国有控股企业资产、负债、损益情况和国有资产保值增值情况进行审计监督；接受市委、市政府和上级业务主管部门授权和委托，对国有金融、保险、证劵驻昌地、县分支机构的资产、负债、损益等情况进行审计;研究拟定全市审计事业发展规划和战略目标，确定工作，组织行业和专项资金审计；组织实施对内部审计的指导、监督和对社会审计的监督工作。

      二、部门决算单位构成

昌都市审计内设10个职能科(室)，其中：办公室，法规监督科，财政金融审计科，固定资产投资审计科，行政事业社会保障审计科，经贸农业与资源保护审计科，经济责任审计处，社会保障审计科，派出审计一科，派出审计二科。

编制情况及人员情况：昌都市审计机关行政编制44名，机关事业编制13名；2017年底在职机关行政编制33人，事业编制7人;截止2017年决算日，昌都市审计局车辆编制7辆，实有4辆。

第二部分

昌都市审计局2017年度决算明细表

(见附件)

第三部分

2017年度决算情况说明

      一、2017年度一般公共预算收支总体情况说明

2017年度财政拨入经费1230.46万元(其中：年初预算1117.90万元，追加经费112.56万元)，。

2017年度总支出1230.46万元(其中:基本支出1130.61万元；项目支出99.85万元)。

      二、2017年度一般公共预算收入情况说明

2017年财政拨入经费1230.46万元，占总收入的100%，较上年同期增长12.37%。

      三、2017年度一般公共预算支出情况说明

2017年一般公共预算支出1230.46万元，占总支出的100%，较上年同期增长12.37%。

      四、2017年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2016年度总支出1230.46万元(其中:基本支出1130.61万元；项目支出99.85万元)。

(二)财政拨款支出决算结构情况

工资福利支出763.88万元，占全年总支出的62.08%；商品和服务基本支出231.98万元，占全年总支出的18.85%；对个人和家庭补助支出134.75万元，占全年总支出的10.95%；项目支出99.85万元，占全年总支出的8.12%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

1、工资福利支出763.88万元，其中：基本工资支出139.48万元，津贴补贴支出369.46万元，奖金41.11万元，社会保障支出213.82万元。

2、商品和服务支出231.98万元，其中：办公费38.50万元，水电费7.63万元，电话通讯费6.04万元，公务车辆运行维护费43.15万元，差旅费107.24万元，接待费1.85万元，工会经费10.02万元，福利费及取暖费2.18万元，其他商品和服务支出15.37元。

3、对个人和家庭补助支出134.75万元，其中：医疗费6.82万元,住房公积金60.47万元，生活补助22.40万元，采暖补贴8.14万元，购房补贴28.98万元，其他对个人和家庭的补助7.94万 元。

4、项目支出99.85万元，其中：审计业务专项经费68.00万元，审计专项培训经费11.85万元，审计中介费20.00万元。

      五、2017年度“三公”经费预决算情况说明

昌都市审计局2017年“三公”经费情况表

单位：万元

说明：

为严控“三公”经费，提高思想认识，加强组织领导为进一步做好“三公”经费管理工作，局党组高度重视,年初修改完善下发了《公务接待管理办法》和《公务用车管理办法》等规章制度，严格实行审批制度，从制度进行规范，确保“三公”经费落到实处。昌都市审计局2017年度“三公”经费预算49.78万元，实际支出45.00万元，比上年减少83.41万元，降低64.96%。

1.因公出国(境)情况。我局2017年无因公出国(境)情况。

2.公务接待费用。2017年公务接待费预算5.83万元，实际支出1.85万元，公务接待1批次，309人次，比上年降低53.76%，公务接待批次较上年减少85.71%，人次较上年增长18.39%。我局的公务接待工作由办公室按程序申请、统一安排，经分管领导审批后，财务室核报。经自查，我局不存在公款大吃大喝及参与高消费娱乐、健身等情况。

3.公务用车购置费用。我局2017年无公务用车购置。

4.公务用车运行维护费用。2017年公务用车运行维护费用预算43.95万元，实际支出43.15万元，比上年增长29.02%，增长的原因为一、2016年底，新增公务车辆2辆(藏BA6177、藏BA6377)，二、2016底已核销车辆藏BA1819、藏BA3368在资产系统中报废，但由于至2016年末财政未回收拍卖，车辆2017年上半年仍在单位运行，三、各县(区)未设立审计机关，审计署、审计厅和本市安排的审计项目任务较重，特别是涉及的民生项目审计都需延伸至各县(区)、乡、村级，导致车辆油耗及维护费用增加，四、由于油价上涨因素。

      六、2017年度机关运行情况说明

(一)2017年本部门履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公用预算安排的行政经费，合计1230.46万元(其中:基本支出1130.61万元；项目支出99.85万元)。

(二)机关运行经费预算的内容

行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；

1.基本支出，包括两部分；一部分是人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等；二是公用经费，具体包括办公及公务接待费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。

2.一般行政管理项目支出，包括会议费、购置费(包括设备、计算机等)、专用材料费、干部培训费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。

      七、政府采购情况说明

昌都市审计局2017年无纳入预算政府采购项目。

       八、国有资产占有情况说明

       截止2017年12月31日,昌都市审计局资产总额2275.89万元,其中:流动资产1532.89万元,固定资产743.00万元,在建工程0万元,无形资产0万元.固定资产当中,  房屋329.34万元,车辆265.80万元,其他固定资产147.85万元,同上年相比资产总额增加118.78万元。

       九、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

昌都市审计局2017年度纳入一般公共财政预算项目3个，决算项目3个，共计99.85万元。

十、政府性债务情况说明

昌都市审计局2017年度无债务

十一、2017年度决算收支增减变化情况说明

2017年度决算收支1230.46万元，较上年同期增加135.49万元，增长12.37%。增长的原因分析如下：

工资福利支出763.88万元，较上年增加144.82万元，增长23.39%，增长的原因为全年工资人数增加，住房补贴提标等；

商品和服务支出231.98万元，较上年增加75.82万元，增长48.55%,增长的原因为行政运行成本变高；

对个人和家庭补助支出134.75万元，较上年减少24.03万元，降低15.13%，降低的原因为：2016年度决算数中包括退休人员工资，2017年退休人员工资已转入养老局。

项目支出99.85万元,较上年减少61.12万元，降低37.97%，降低的原因为2016年我局有公务车辆购置费，2017年无公务车辆购置费。

第四部分

名词解释

审计业务费——反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。