目  录

第一部分昌都市审计局概况

一、主要职能

二、部门单位构成

第二部分昌都市审计局2019年度部门预算明细表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分昌都市审计局2019年度部门预算情况说明

第一部分

昌都市审计局概况

一、主要职能

贯彻执行国家、自治区有关审计工作的方针政策和法律法规，拟订全市审计工作中长期发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施;负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，对审计、专项审计调查等相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；负责对市本级财政预算执行和各县财政预算执行、决算及其他财政收支情况进行审计监督；负责对全市机关事业单位财务收支情况进行审计监督、评价；按规定依法对属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；负责对国有及国有控股企业资产、负债、损益情况和国有资产保值增值情况进行审计监督；承办市委、市政府和上级业务主管部门授权和委托的其他审计事项。

二、昌都市审计局预算单位构成

2019年纳入预算管理的单位只有本单位，没有下属单位。

单位编制人数：52人,其中行政编制人数39人，事业参公编制人数13人。单位实有在职人数40人，其中：行政编制人数33人，事业编制人数7人。退休人员16人，公益性岗位4人，志愿者3人。

第二部分

昌都市审计局2019年度预算明细表

（表格见附件）

第三部分

 昌都市审计局2019年度

预算情况说明

一、2019年度财政拨款收支预算情况总体说明

根据2019年1月10日昌都市财政《关于下达2019年部门预算经费的批复》（昌财行指【2019】1号文件），昌都市审计局2019年预算经费为1345.82万元。无上年结转或结余。

二、2019年度一般公共预算当年财政拨款情况说明

（一）一般公共预算当年财政拨款规模变化情况

    2019年预算总收支1345.82万元,较上年增加24.44万元,增长1.85%。

    工资福利支出903.16万元,较上年减少33.57万元,降低3.58%,降低的原因为:2018年预算中包括职工职业年金财政配套部分,2019年无职工职业年金财政配套部分预算;

    商品和服务支出预算179.23万元,较上年增加24.99万元,增长16.21%,增长原因为: 2018年预算公务车辆运行维护费为4辆车辆数,2019年预算公务车辆运行维护费预算为7辆车辆数。    

    对个人和家庭补助支出73.14万元，较上年增加2.66万元，增长3.77%,增长的原因为: 2018年度公益性岗位年初预算为3人,志愿者年初预算为2人,2019年公益性岗位年初预算为4人,志愿者年初预算为3人;

    项目支出190.29万元,较上年增加30.37万元,增长18.99%,增长原因为: 一是审计中介业务费增加20.00万元,二是机关党建工作经费、党风廉政建设工作经费、精神文明建设工作经费、社会治安综合治理工作经费、安全生产工作经费增加8.34万元，三是保险费增加2.02万元。

（二）一般公共预算当年财政拨款结构情况

2019年财政拨款预算用于以下几方面：基本支出1155.53万元，占全年总支出的85.86%；项目支出190.29万元，占全年总支出14.14%。

（三）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况

2019年财政拨款预算1345.82万元，具体情况安排如下：

工资福利支出903.16万元，占总预算支出的67.11%；

商品服务支出179.23万元，占总预算支出的13.32%；

对个人家庭的补助支出73.14万元，占总预算支出的5.43%。

行政事业性项目支出190.29万元，占总预算的14.14%其中：审计业务经费75万元、保险费6.87万元、审计专项培训经费27.07万元、审计中介业务费70万元、党风廉政建设工作经费2.00万元，机关党建工作经费3.34万元，精神文明建设工作经费2.00万元，社会治安综合治理工作经费2.00万元，安全生产工作经费2.00万元。

三、2019年度一般公共预算基本支出情况说明

2019年财政拨款预算基本支出1155.53万元，其中工资福利支出903.16万元；商品和服务支出179.23万元；对个人和家庭补助支出73.14万元。

四、其他支出

昌都市审计局2019年无其他支出。

五、2019年度收支预算情况总体说明

昌都市审计局2019年度收支总预算1345.82万元。，均为一般公共预算财政拨款资金，已全额安排预算支出。

六、2019年度收入预算情况说明

昌都市审计局2019年度收入总预算1345.82万元

七、2019年度支出预算情况说明

昌都市审计局2019年度支出总预算1345.82万元

八、2019年“三公”经费预算情况说明

2019年三公经费预算数为82.09万元，2018年预算数为124.07万元，较上年降低33.84%,降低的原因综合分析如下:

1、我局2019年、2018年均无公务出国（境）预算。

2、我局2019年公务接待费预算为5.98万元，2018年公务接待费5.98万元。较上年持平。

3、我局2019年无公务车辆购置预算,2018年公务车辆购置年中追加预算69.84万元，较上年减低100%。

    4、我局2019年公务用车运行维护费预算76.11万元，上年预算数为48.25万元，较上年度增加57.73%，增加原因为：2018年预算公务车辆运行维护费为4辆车辆数,2019年预算公务车辆运行维护费预算为7辆车辆数。

    2019年我局将严格执行三公经费标准，严控三公经费支出，确保收支平衡。

    九、2019年度机关运行情况说明

（一）2019年本部门履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公用预算安排的行政经费，合计1345.82万元(其中:基本支出1155.53万元；项目支出190.29万元)。

（二）机关运行经费预算的内容

行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；

1.基本支出：包括两部分；一部分是人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等；二是公用经费，具体包括办公及公务接待费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。

    2.一般行政管理项目支出，包括办公费、会议费、购置费（包括设备、计算机等）、公务车辆运行维护费、干部培训费、劳务费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。

    十、政府采购情况说明

    昌都市审计局2019年纳入年初预算无政府采购项目为。

   十一 、国有资产占有情况说明

截止2018年12月31日,西藏昌都市审计局资产总额2,056.22万元,其中:流动资产1,234.75元,固定资产821.47万元(其中：房屋为办公用房，面积2,578.40平方米，价值329.34万元（目前处于出借市旅发委、信访局状态）；车辆5辆，价值335.72万元；其他固定资产156.41万元),在建工程0万元,无形资产0万元。

十二、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

昌都市审计局2019年申报重点项目9个，下达财政批复项目9个，金额共计190.29万元，占总预算的14.14%其中：审计业务经费75万元、审计专项培训经费27.07万元、审计中介业务费70万元、社会治安综合治理工作经费2万元、安全生产工作经费2万元、机关党建工作经费3.34万元、党风廉政建设工作经费2万元、精神文明建设工作经费2万元、保险费6.87万元。全部纳入2019年度预算执行绩效评价。

第四部分

名词解释

审计业务费——反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

 部门预算公开明细表