目录

第一部分昌都市审计局概况

一、主要职能

二、部门单位构成

第二部分昌都市审计局2018年度部门预算明细表

第三部分昌都市审计局2018年度部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分

昌都市审计局概况

一、主要职能

贯彻执行国家、自治区有关审计工作的方针政策和法律法规，拟订全市审计工作中长期发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施;负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；负责对市本级财政预算执行和各县财政预算执行、决算及其他财政收支情况进行审计监督；负责对全市机关事业单位财务收支情况进行审计监督、评价；按规定依法对属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；负责对国有及国有控股企业资产、负债、损益情况和国有资产保值增值情况进行审计监督；承办市委、市政府和上级业务主管部门授权和委托的其他审计事项。

二、昌都市审计局预算单位构成

2018年纳入预算管理的单位只有本单位，没有下属单位

单位编制人数：57人,其中行政编制人数44人，事业参公编制人数13人。单位实有人数49人，其中：在职人员40人，政编制人数30人，事业参公编制人数7人；退休人员9人(公益性岗位3人；志愿者2人)。

第二部分

昌都市审计局2018年度预算明细表(表格见附件)

第三部分

昌都市审计局2018年度预算情况说明

一、2018年度财政拨款收支预算情况总体说明

昌都市审计局2018年预算经费为1321.38万元。

二、2018年度一般公共预算当年财政拨款情况说明

(一)一般公共预算当年财政拨款规模变化情况

2018年预算总收支与去年相比增加203.48万元,增长18.20%,增长的原因为：工资福利支出对个人和家庭补助支出有所增加(增加原因为：人员增加)；商品和服务支出方面减少(减少原因为：2018年预算车辆较2017年少2辆)。

(二)一般公共预算当年财政拨款结构情况

2018年财政拨款预算用于以下几方面：基本支出1161.46万元，占全年总支出的87.90%；项目支出159.92万元，占全年总支出12.10%。

(三)一般公共预算当年财政拨款具体使用情况

2018年财政拨款预算1321.38万元，具体情况安排如下：

工资福利支出936.73万元，占总预算支出的70.89%；

商品服务支出154.24万元，占总预算支出的11.67%；

对个人家庭的补助支出70.49万元，占总预算支出的5.34%。

行政事业性项目支出159.92万元，占总预算的12.10%其中：基层党建及审计业务经费75万元、审计专项培训经费27.07万元、审计中介业务费50万元、治理建设工作经费3万元、保险费4.85万元。

三、2018年度一般公共预算基本支出情况说明

2018年财政拨款预算基本支出1161.46万元，其中工资福利支出936.73万元；商品和服务支出154.24万元；对个人和家庭补助支出70.49万元。

四、其他支出

昌都市审计局2018年无其他支出。

五、2018年度收支预算情况总体说明

昌都市审计局2018年度收支总预算1321.38万元。，均为一般公共预算财政拨款资金，已全额安排预算支出。

六、2018年“三公”经费预算情况说明

2018年三公经费预算数为55.23万元，2017年预算数为49.79万元，较上年增长10.93%。

1、我局2018年、2017年均无公务出国(境)预算。

2、我局2018年公务接待费预算为5.98万元，2017年公务接待费5.83万元。较上年增长2.56%。

3、我局2018年、2017年均无公务车辆购置费预算。

4、我局2018年公务用车运行维护费预算49.25万元，上年预算数为43.95万元，较上年度增加12.05%，增加原因为：一是2018年新增车辆保险项目4.85万元，2017年无车辆保险预算；二是由于2018年是我市扶贫攻坚战的关键一年，我局要对全市精准脱贫项目和异地搬迁项目进行全面审计，主要涉及乡镇、村一级，开展精准脱贫项目和异地搬迁审计需跑遍全市所有11县(区)行政村，甚至部分行政村都需重复跑进行复核工作，公务车辆超负荷运作，需要有足够的公务车辆运行保障审计工作进度，2018年项目预算公务车辆维护费17万元。2018年我单位严格执行三公经费逐年递减的标准，严格控制三公经费支出。

      七、国有资产占有情况说明

       截止2017年12月31日,昌都市审计局资产总额2275.89万元,其中:流动资产1532.89万元,固定资产743.00万元,在建工程0万元,无形资产0万元.固定资产当中,  房屋329.34万元,车辆265.80万元,其他固定资产147.85万元,同上年相比资产总额增加118.78万元。

      八、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

      昌都市审计局2018年申报项目5个，纳入预算一般公共预算项目5个，共计159.92万元，占总预算的12.10%其中：基层党建及审计业务经费75万元、审计专项培训经费27.07万元、审计中介业务费50万元、治理建设工作经费3万元、保险费4.85万元。

      九、政府采购安排情况说明

     2018年昌都市审计局无政府采购项目预算

第四部分

名词解释

      审计业务费——反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。