昌都市2025年财政预算调整

方案（草案）的报告

根据《中华人民共和国预算法》，结合自治区财政厅实际下达税收返还和专项转移支付等情况，特制定昌都市2025年财政预算调整方案（草案）。

一、市二届人大常委会第三十二次会议批准的我市预算安排情况

（一）一般公共预算

2025年全市总财力3,300,123万元，其中：地方一般公共预算收入251,052万元，上级补助收入2,316,446万元，动用预算稳定调节基金423,464万元，上年结转收入302,201万元，调入资金6,960万元。全市总支出3,300,123万元，其中：一般公共预算支出3,260,299万元，预备费33,000万元，调出资金2,298万元，上解支出4,526万元。收支平衡。

2025年市本级总财力1,009,976万元，其中：地方一般公共预算收入121,179万元，上解收入2,936万元，上级补助576,414万元，上年结转收入118,912万元，调入资金5,400万元，动用预算稳定调节基金185,135万元。市本级总支出为1,009,976万元，其中：一般公共预算支出994,815万元，预备费10,000万元，调出资金635万元，上解支出4,526万元。收支平衡。

（二）政府性基金

2025年全市政府性基金预算总财力83,397万元，其中：地方政府性基金预算收入24,108万元（其中：地方政府性基金收入22,765万元，专项债务对应项目专项收入1,343万元），上级补助收入12,072万元，调入资金2,298万元，上年结转收入44,919万元。全市政府性基金预算总支出81,837万元，调出资金1,560万元。收支平衡。

2025年市本级政府性基金预算总财力30,262万元，其中：地方政府性基金预算收入11,004万元（其中：地方政府性基金收入10,000万元，专项债务对应项目专项收入1,004万元），调入资金635万元，上级补助8,546万元，上年结转收入10,077万元。市本级政府性基金总支出30,262万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2025年全市国有资本经营预算收入总财力45,881万元，其中：国有资本经营预算收入21,000万元，上年结转收入24,865万元，上级补助收入16万元。全市国有资本经营预算支出40,481万元，调出资金5,400万元。收支平衡。

2025年市本级国有资本经营预算收入总财力40,482万元，其中：国有资本经营预算收入18,000万元，上年结转收入22,466万元，上级补助收入16万元。市本级国有资本经营预算支出35,082万元，调出资金5,400万元。收支平衡。

二、全市预算执行中收支增减变化及预算调整情况

根据自治区财政厅实际下达转移性支付情况，2025年全市预算收支变化及预算调整情况如下：

（一）一般公共各预算收支变化及预算调整情况

截至9月15日，与市二届人大常委会第三十二次会议批准的预算数相比，全市新增一般公共预算财力473,733万元，市本级增加一般公共预算财力57,872万元，其中：

1.昌都市2025年上级补助收入预计为2,316,446万元，截至目前实际下达2,734,979万元，增加418,533万元，主要新增中央基建投资资金54,616万元、林业草原生态保护恢复补助资金39,049万元、农业相关转移支付资金27,170万元、社会保障共同事权转移支付20,189万元、医疗卫生共同事权转移支付16,891万元、衔接推进乡村振兴补助资金15,383万元、水利发展资金13,439万元、林业草原改革发展资金7,635万元。需要特别汇报的是，按照直管县改革要求，此次将自治区直接下达江达县（直管县）的补助收入纳入调整范围，涉及资金200,089万元。

自治区对市本级补助调整为614,514万元，增加38,100万元，主要新增中央基建投资18,933万元、交通领域专项资金4,828万元、城乡居民基本医疗保险补助资金4,451万元、医疗共同事权转移支付2,324万元、教育经费1,020万元。

2.根据《西藏自治区财政厅关于核定清算2024年度自治区直管县（市）税收收入上解数的通知》（藏财预指〔2025〕6号）要求，全市新增上解支出4,702万元，其中：市本级3,003万元，江达县1,699万元。根据《西藏自治区财政厅关于上解自治区直管县财政改革试点收入划分改革基数的通知》（藏财预指〔2024〕24号）要求，全市新增上解支出276万元，全部为江达县上解支出。

3.根据《西藏自治区财政厅关于转贷第二批2025年新增政府一般债券资金预算指标的通知》（藏财债指〔2025〕7号），自治区财政厅下达我市地方政府一般债券资金55,200万元（其中市本级17,797万元），用于智慧交通（二期）、洛隆县旺西水库、八宿县莲花大桥等项目，相应一般公共预算财力增加。

根据上述方案调整后：全市一般公共预算总财力调整为3,773,856万元，其中：地方一般公共预算收入251,052万元，上级补助收入2,734,979万元，动用预算稳定调节基金423,464万元，地方政府一般债券转贷收入55,200万元，上年结转资金302,201万元，调入资金6,960万元。全市一般公共预算总支出达到3,773,856万元，其中一般公共预算支出3,729,054万元，预备费33,000万元，调出资金2,298万元，上解支出9,504万元。收支平衡。

市本级一般公共预算总财力调整为1,067,848万元，其中：地方一般公共预算收入121,179万元，上解收入4,911万元，上级补助614,514万元，地方政府一般债券转贷收入17,797万元，上年结转资金118,912万元，调入资金5,400万元，动用稳定调节基金185,135万元。市本级一般公共预算总支出达到1,067,848万元，其中：一般公共预算支出1,047,709万元，预备费10,000万元，上解支出9,504万元，调出资金635万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支变化及调整情况

截至9月15日，与市二届人大常委会第三十二次会议批准的预算数相比，全市新增政府性基金预算财力21,445万元，市本级增加政府性基金预算财力14,087万元，其中：

1.截至9月15日，与市二届人大常委会第三十二次会议批准的预算数相比，自治区下达昌都市补助收入增加10,745万元，主要新增超长期特别国债转移支付6,813万元、中央彩票公益金支持公益事业发展资金2,245万元、大中型水库移民扶持基金401万元。需要特别汇报的是，按照直管县改革要求，此次将自治区直接下达江达县（直管县）的补助收入纳入调整范围，涉及资金1,284万元。

自治区对市本级补助调整为14,033万元，增加5,487万元，主要新增超长期特别国债转移支付3,764万元、中央彩票公益金支持公益事业发展资金1,723万元。

2.根据《西藏自治区财政厅关于转贷2025年新增政府专项债券资金预算指标的通知》（藏财债指〔2025〕5号）、《西藏自治区财政厅关于转贷第二批2025年新增政府专项债券资金预算指标的通知》（藏财债指〔2025〕8号），自治区财政厅下达我市地方政府专项债券资金10,700万元（其中市本级8600万元），相应政府性基金预算财力增加。

根据上述方案调整后：全市政府性基金总财力调整为104,842万元，其中：地方政府性基金收入24,108万元，上级补助收入22,817万元，地方政府专项债务转贷收入10,700万元，调入资金2,298万元，上年结转资金44,919万元。全市政府性基金预算总支出103,282万元，调出资金1,560万元。收支平衡。

市本级政府性基金总财力调整为44,349万元，其中：地方政府性基金收入11,004万元，地方政府专项债务转贷收入8,600万元，调入资金635万元，上级补助14,033万元，上年结转资金10,077万元。市本级政府性基金预算总支出44,349万元。收支平衡。

三、昌都市2025年地方政府债务情况

2025年，我市新增地方政府债务限额76,900万元（一般债务限额55,200万元，专项债务限额21,700万元），市本级新增地方政府债务限额37,397万元（一般债务限额17,797万元、专项债务限额19,600万元），11县（区）新增地方政府债务限额39,503万元（一般债务限额37,403万元、专项债务限额2,100万元）。2025年新增地方政府债券资金65,900万元，其中：新增地方政府一般债券55,200万元，全部用于智慧交通、农村公路、森林防火应急救援、市政基础设施、社会治理、水利工程、文旅特色小城镇建设。新增地方政府专项债券10,700万元，全部用于污水处理、城市停车场建设。需要特别汇报的是，新增债务限额与新增债券资金差额11,000万元的原因是，自治区于2025年9月11日下达我市地方政府专项债务限额11,000万元，目前正在向上申报具体项目。

截至9月15日，全市地方政府债务限额调整为1,201,133万元（一般债务限额973,671万元、专项债务限额227,462万元）。市本级地方政府债务限额为317,844万元（一般债务限额249,842万元、专项债务限额68,002万元）。11县（区）债务限额为883,289万元（一般债务限额723,829万元、专项债务限额159,460万元）。

截至9月15日，新增地方政府一般债务55,200万元，新增地方政府专项债务10,700万元，全市地方政府债务余额调整为1,164,852万元（一般债务余额948,390万元、专项债务余额216,462万元），其中：市本级债务余额为304,344万元（一般债务余额247,342万元、专项债务余额57,002万元）；11县（区）债务余额为860,508万元（一般债务余额701,048万元、专项债务余额159,460万元）。

需要特别说明的是：2025年6月，经自治区人民政府批准，一是将昌都市察雅县吉塘镇污水处理厂管网配套工作结余资金191万元、察雅县滨河路二期项目结余资金410万元，调整用于昌都市察雅县拉松村路路面硬化工程337万元、昌都市察雅面穷苦村路面硬化工程264万元；二是将类乌齐县吉多乡荣日昂曲河大桥项目结余资金131万元，调整用于类乌齐县类乌齐镇达郭村卓巴卡自然村公路工程131万元。