一、部门情况

（一）基本情况。

    1.主要职能。

（1）市政协办公室主要职能。

市政协办公室是市政协的综合办事机构,承担为市政协履行政治协商、民主监督、参政议政职能服务的各项工作。主要职责是：

一是负责市政协全体会议、常务委员会会议、主席会议、秘书长会议、专题协商会、协商座谈会以及其他重要会议、活动的筹备、组织和服务工作。

二是负责市政协全体会议、常务委员会会议、主席会议的决议和决定的具体组织实施工作。

三是负责统一战线和人民政协的理论研究，提出人民政协履行职能的工作建议；起草市政协的重要文稿，协调和组织人民政协的宣传工作。

四是负责协调、保障专门委员会实施调研计划和开展机关各类活动的组织、服务工作；负责委员提案办理的协调和服务工作；负责整理、报送政协组织和委员履行职能形成的视察调研报告、大会发言、建议案等，收集、反映社情民意，处理政协委员和人民群众的来信来访。

五是负责在昌的全国政协委员、自治区政协委员和市政协委员的联系服务工作，以及委员参加有关会议、开展视察调研等履职活动的具体组织、服务工作。

六是负责与市委、人大、政府等有关部门和自治区政协办公厅、自治区其他各地市政协及昌都各县（区）政协的工作联系。

七是负责市政协机关机构编制、干部人事管理、考核、文明创建工作，负责本级干部的培训工作，指导各县（区）政协干部参加有关培训。

八是承办市政协领导和上级交办的其他工作任务。

（2）市政协各专委会办公室主要职责。

    市政协设下列4个专门委员会（正县级）：

一是提案委员会职责。负责政协委员提案的征集、初审等工作；对提案的办理情况进行检查和督促，根据实际情况组织提案人和承担单位座谈或者组织委员实地考察，协助、推动承办单位认真办理、落实提案；起草报请市政协全体会议审议的提案工作情况的报告以及相应决议草案、提案审查情况报告；对提案进行综合分析，反映社情民意信息，加强提案工作的宣传报道；加强与市委办、人大办、政府办以及有关承办单位的联系与合作，促进提案的办理落实；承担提案委员会所联系的界别委员的视察、调研等活动的组织协调工作；抓好本委内部的各项规范化管理工作，负责做好提案的立卷归档工作。

二是经济资源环境社会教科外事卫体委员会主要职责。负责组织学习宣传党、国家和自治区经济、人口、资源、环境、社会、教育、科技、外事、卫生、食品药品、体育等方面的方针政策和法律法规，就经济、人口、资源、环境、社会、教育、科技、外事、卫生、食品药品、体育等问题开展调查研究、视察考察、座谈讨论，提出意见、建议和提案，团结和联系界别委员反映社情民意，组织协调界别委员的视察、调研等活动；负责市政协对外友好交往、组织外事出访；负责起草本委职责范围的调研报告、会议文件和有关文稿，向常务委员会、主席会议报告年度工作。

三是农业和农村委员会主要职责。负责组织学习宣传党、国家和自治区农业农村工作方面的方针政策和法律法规，就“三农”问题开展调查研究、视察、座谈活动，提出意见、建议和提案，团结和联系界别委员反映社情民意，组织协调界别委员的视察、调研等活动；围绕涉及“三农”、乡村振兴等法律法规的实施，重大方针政策、重大改革举措的贯彻执行情况，涉及人民群众切身利益的实际问题解决落实情况组织开展民主监督；负责起草本委职责范围的调研报告，会议文件和有关文稿，向常务委员会、主席会议报告年度报告。

四是文化文史民族宗教法制和学习委员会主要职责。负责组织学习宣传党、国家和自治区民族、宗教、法制、文化艺术文史方面的方针政策和法律法规，就民族、宗教、法制、文化艺术文史问题开展调查研究，提出意见、建议和提案，团结和联系界别委员反映社情民意，组织协调界别委员的视察、调研等活动；承担昌都文史资料征集、编纂工作，负责组织政协委员学习培训工作；负责起草本委职责范围的调研报告、会议文件和有关文稿，向常务委员会、主席会议报告年度报告；负责全委会委员发言材料的组织、审核工作；广泛团结少数民族人士、宗教界人士、加强联络联谊。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入2024年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中：单户录入1户，含单位1个，占单位总数的100%。执行政府会计制度。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

我单位共有行政编制34名，事业编制19名。截至2024年12月31日，我单位实有人数52人，其中:行政36人，事业8人，机关后勤工人8人。 2024年，行政人员退休3人，后勤工人退休1人，调入行政人员2人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.在强化思想引领上持续发力，共同思想政治基础更加牢固。牢牢把握人民政协是党领导下的政治组织的根本属性，坚持“第一议题”抓学习、“第一遵循”抓贯彻、“第一政治要件”抓落实，确保政协事业沿着正确方向坚定前行。一是坚持政治引领把方向。市委高度重视和支持政协工作，召开市委政协工作会议暨庆祝昌都政协成立65周年大会，市委书记庄劲松发表讲话，为政协工作把脉定向、指引航向。全市政协组织全面对标看齐，持续贯彻落实，坚定了与党同向的决心、提振了与党同行的信心、激发了与党同频的热情。常委会把旗帜鲜明讲政治作为政协工作的生命线，深入贯彻落实《关于加强和改进新时代人民政协党的建设工作的若干意见》，严格执行重大事项请示报告制度，自觉在市委领导下看问题、想事情、干工作。年度向市委请示重要事项、报告重点工作27次，邀请市委、市政府有关领导出席重要会议、活动12场次。市政协党组充分发挥把方向、管大局、保落实作用，加强对履职工作、党的建设和意识形态工作的领导。全年召开党组会议9次、主席会议7次，党建、党风廉政、意识形态专题会议6次，党对政协工作全面领导的重要阵地越筑越牢。二是坚持思想引领筑同心。始终把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为重中之重，用以固本培元、凝心铸魂，严格落实“第一议题”制度，持续深化中心组领学、专题辅导深学、支部集中研学、教育基地践学、政协讲堂促学、深入基层讲学模式，强化理论宣讲与思想引领相结合、感悟思想伟力与领悟科学方法相结合、坚定理想信念与提升能力本领相结合，着力把党的创新理论武装延伸到全体委员、拓展到社会各界。全年开展党组理论学习中心组学习会14场次，专题辅导、专题党课7场次，各类学习宣讲活动40余场次。通过贯通历史与现实的学习形式，我们深刻感悟到党的创新理论成果强大的真理力量、独特的思想魅力、巨大的实践伟力，切实把坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”作为最坚定的政治立场、最鲜明的政治方向、最牢固的政治信念。三是坚持党建引领强根基。高起点谋划、高标准推进、高质量落实党纪学习教育，坚持学习教育同党建结合横向到边全覆盖、纵向到底全贯通，通过“四课联讲”方式，不断擦亮“同心圆·政能量”党建品牌，推动党建工作务实功见实效。认真开展“党纪学习教育支部书记（科长）讲坛”系列活动，组织6家单位，15名机关党支部书记上台授课，将“讲党纪”和“谈感悟”、“讲道理”和“说故事”、“身边人”和“身边事”相结合，推动“接地气”的丰富素材转化为党员教育的生动教材，实实在在发挥出党纪学习教育铸魂补钙、提神醒脑的效果，达到了“党纪学习教育+党建”成果倍增、成效升华的目的。今年1月，荣获“十佳党建品牌”称号。《建立“四型”政协，探索履职新思路》经验材料被人民政协报社《政协奋进新征程——各地政协贯彻落实党的二十大精神典型经验报道集》收录。我们深刻体会到，习近平新时代中国特色社会主义思想是引领时代的思想航标，中国共产党的领导是人民政协事业发展的根本保证，只有毫不动摇坚持党的领导，才能确保政协事业方向正确、行稳致远。

2.在提升工作质量上持续发力，专门协商机构作用充分彰显。牢牢把握新时代人民政协的新使命新要求，主动看齐党中央、区党委重大战略决策，对标对表市委重要工作部署，打好专题调研、协商议政和民主监督“组合拳”，以高质量履职为推进昌都长治久安和高质量发展聚势赋能。一是聚焦“发展所需”深度协商。自觉把政协工作放到全市工作大局中谋划推进，坚持“市委提什么、政协议什么，政府做什么、政协帮什么，群众盼什么、政协说什么”的工作思路。全年，开展“昌都非物质文化遗产挖掘保护传承与申报情况”“川藏铁路建设与群众增收关系”“小额信贷对乡村振兴助推作用情况”“《中国人民政治协商会议全国委员会提案工作条例》学习贯彻落实情况”等调研协商，提出意见建议35条，形成报告7篇，得到市委、市政府领导批示。协商期间，市政府领导出席协商会，与相关部门负责同志、政协委员开展“请你来协商”活动，特别是罗庆伍市长专门参加“完善垃圾污水处理设施，服务副中心城市建设”专题协商会，听取委员发言，共同协商议政。二是紧扣“党政关注”民主监督。二届四次会议期间，全体政协委员和政协参加单位围绕人民群众关心关注的热难点问题提出提案183件，同比增加51.2%，立案180件，移交34家单位归口办理，并召开提案办理专题会议，对提案办理落实情况进行督办协商，助推相关政策的制定、措施的落实；通过专题调研、视察考察、协商座谈会、政协常委会等形式，集中听取政府工作开展情况通报，了解全市重点工作进展情况，实施有效监督；委派政协委员开展“法检”两院民主监督和旁听庭审12场次，参加市直单位民主生活会、组织生活会80余人次，营造民主监督的浓厚氛围。三是围绕“中心工作”参政议政。市政协二届四次会议期间，组织委员讨论政府工作报告、“两院”工作报告，发言124人次，提出建议151条；为委员搭建参政议政新平台，11名委员围绕“铸牢中华民族共同体意识”“促进农牧民增收致富”等主题作大会发言；以“文旅融合推动旅游业高质量发展助推副中心城市建设”为主题，首次召开议政性常委会，形成1份主报告、3份子报告和15份发言材料；自治区政协十二届二次会议期间，组织住昌自治区政协委员提交提案63件、大会发言11篇，在西藏七地（市）政协中排名“双第一”，受到自治区政协的高度赞扬。同时，市政协进一步加强社情民意信息工作，注重以“小切口”解决“大问题”，今年10月，荣获全区政协系统反映社情民意信息工作先进集体。四是瞄准“民之关切”履职尽责。始终坚持“一盘棋”思想，主动接受重大专项任务，认真落实林、河长制，联系寺庙、信访接待工作，参与党的二十届三中全会精神宣讲、三岩片区跨市整体易地搬迁宣讲、“千名干部进千村·矛盾风险隐患大排查”、各项工作专班等宣讲跟踪督促指导工作65人次，联合政协委员、结对社区开展社会治理、文明创建、法治宣传等服务活动32场次，充分发挥了人民政协在社会治理中的重要组成部分作用。我们深刻体会到，只有紧扣时代脉搏、勇于探索创新，才能在践行全过程人民民主中体现政协责任担当、永葆生机活力。

3.在广泛凝聚共识上持续发力，社会各界奋进力量有力汇集。始终立足统一战线基本属性，不断深耕特色、擦亮品牌，以大团结大联合凝聚谱写中国式现代化建设昌都新篇章的人心力量。一是突出凝心聚力增进共识。坚持以铸牢中华民族共同体意识为主线，深入开展“四个联系”活动，在互动交流学习、协调解决问题中进一步增进了解、深化友谊、凝聚共识。持续深化民族团结教育，开展“民族团结进步模范区创建‘九进’工程进社区、进企业情况”专题调研和走访慰问委员活动，举办喜迎春节、藏历新年茶话会和“3·28”西藏百万农奴解放纪念日座谈会，引导各族各界人士不断增进“五个认同”。二是推进同心共建广聚共识。坚持高标准、严要求推进庆祝人民政协成立75周年、西藏政协和昌都政协成立65周年系列活动，广泛动员全市政协委员、各县（区）政协和政协各参加单位共同参与“翰墨传情·共庆辉煌”书画展、“委员手拉手·永远跟党走”联谊活动以及市委政协工作会议暨庆祝昌都政协成立65周年大会，确保了庆祝活动丰富多彩、顺利圆满。三是加强团结联动扩大共识。持续架起深度合作的“政协桥梁”，全年接待青海、拉萨、林芝、那曲等考察组16批次190余人来昌学习考察，宣介昌都形象，促进交流合作；积极参加自治区政协组织的调研考察等活动，配合自治区政协完成“推进提案工作制度化建设”“防治和消除包虫病、大骨节病”“寺庙财税监管”等专题调研5次，承办座谈会2场次；联合自治区政协、那曲市政协开展“发挥工业园区效能，助力实体经济做大做强”“促进野生冬虫夏草产业健康发展”联动调研，做到平台共建、履职共推、同心共向共助发展大局。我们深刻体会到，只有始终坚持大团结大联合，更好地把政协打造成为在共同思想政治基础上化解矛盾和凝聚共识的重要渠道，人民政协才能在国家治理体系和治理能力现代化中更好发挥作用、体现价值。

4.在推动提质增效上持续发力，政协履职内生动力全面激活。持续深化对新时代人民政协事业发展的规律性认识，以改革思维、创新理念、务实举措大力推进履职能力建设。一是有效提升“两支队伍”能力素质。组织住昌“三级”政协委员参加自治区政协学习培训班，举办政协委员和机关干部区外培训班、政协常委履职能力提升专题讲座3场次，110余人次参与；加强对县（区）政协工作的联系指导，主席班子成员为县（区）政协委员培训班作专题辅导报告5场次；坚持品牌共育，在全市政协系统开展讲好新时代“委员故事”“昌都故事”试点工作；编辑印发《委员故事》，展示委员履职风采，政协工作亮点；细化《政协昌都市委员会委员履职考核办法》，落实“4+2”履职机制，健全履职档案，引导激励委员当好“责任委员”、交好“履职作业”。二是深化拓展履职平台。根据《中共中央办公厅关于加强和改进新时代市县政协工作的意见》《中共西藏自治区委员会关于新时代加强和改进西藏政协工作的实施意见》，开展“两个薄弱”专题调研，指导县（区）政协优化组织机构，健全乡（镇）政协委员联络室“五有”建设，推动委员履职平台向基层延伸，开展“有事好商量”基层协商议事活动40余次。三是着力建设模范机关。深入开展集中整治群众身边不正之风、清廉环境整治、廉洁文化宣传等活动，常态化开展警示教育、党性教育、廉政教育20场次，推动机关干部锤炼党性、转变作风、提升效能、尽责担当，实现整体工作质量显著提升。严格落实中央八项规定及自治区党委实施办法，主动支持市纪委监委派驻纪检监察组履行职责，扎实推进巡察反馈意见整改，有力营造风清气正的良好政治生态和敢担当善作为的干事创业氛围。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年，市政协一般公共预算财政拨款收入年初预算数为3114.13万元，全年预算数为2621.5万元，决算数为2621.5万元。年初预算数较上年增加148.09万元，增长4.99%，决算数较上年增加56.17万元，增长2.19%。

2024年，市政协一般公共预算财政拨款支出年初预算数为3114.13万元，全年预算数为2621.5万元，决算数为2621.5万元，年初预算数较上年增加148.09万元，增长4.99%，决算数较上年增加78.68万元，增长3.09%。

2024年，一般公共预算财政拨款支出增加主要是2024年预算项目增加，预算增加，支出增加。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况。

2024年，一般公共预算财政拨款收入年初预算数为3114.13万元，其中基本支出预算数为2617.29万元，项目支出年初预算数为496.84万元。

2024年，一般公共预算财政拨款支出决算数为2621.5万元，与年初预算数差异率-15.82%，其中基本支出决算数为2333.04万元，项目支出决算为288.46万元。

（2）差异原因分析。

    一是预算编制科学性、精准性存在差异；二是人员减少支出减少；三是部分账款年底未结清。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

2024年，一般公共预算财政拨款收入为3114.13万元，其中基本支出收入为2617.29万元，占总收入的84.05%，项目支出收入为496.84万元，占总收入的15.95%。

2024年，一般公共预算财政拨款支出2621.5万元，其中基本支出2333.04万元，占总支出的90%；项目支出288.46万元，占总支出的10%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况。

     2024年，本部门一般公共预算财政拨款收入为3114.13万元，一般公共预算财政拨款支出2621.5万元。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

2024年，一般财政公共预算收入决算数为2621.5万元，较上年增加2.19%；一般财政公共预算支出决算数为2621.5万元，较上年增长3.09%。主要原因是2024年开展了政协成立65周年系列活动，安装OA系统、监控，召开会议、开展培训等费用增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

2024年，三公经费总支出为87.12万元，其中公务用车运行维护费87.12万元，较上年度降低1.77%。2024年度公务用车运行维护费较上年降低主要是因为压紧开支，部分公务用车运行维护费年底未结账。   

（2）会议费支出情况：

2024年会议费支出99.21万元，较上年增加78.44万元，增长377.57%。主要是因为上年度全体会议费用在2024年1月报销，加之各种会议次数增加，费用增加。

（3）培训费支出情况：

2024年培训费支出28.69万元，较上年增加21.13万元，增长279.54%。主要是因为2024年度举办2期政协委员培训，1期政协干部培训，其中2期均在区外开展，费用增加。

（4）差旅费支出情况：

2024年差旅费支出91.12万元，较上年降低66.1万元，降低42.04%，人均差旅费支出1.75万元，较上年降低2.91,降低39.86%。主要是因为严控差旅费报销，工作人员减少，费用减少，且上年存在费用统计范围不明确的情况，有其他费用统计到差旅费的情况。

（5）其他对部门影响较大的支出情况。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.支出按功能分类科目分析。

2024年，总收入为3114.13万元，总支出为2621.5万元。按功能科目分类，其中：一般公共服务支出2091.08万元，占总支出的79.77%，较上年增加63.89万元，较上年增长3.15%；社会保障和就业支出248.05万元，占总支出的9.46%，较上年减少4.33万元，较上年降低1.72%；卫生健康支出120.16万元，占总支出的4.58%，较上年增加0.38万元，较上年增长0.32%；住房保障支出162.21万元，占总支出的6.19%，较上年增加18.74万元，较上年增长13.06%。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年，财政拨款收入为2621.5万元，较上年增加56.17万元，增长2.19%；财政拨款支出2621.5万元，较上年增加78.68万元，增长3.09%，其中基本支出较上年降低0.67%，项目支出较上年增加48.66%，主要原因2024年开展了政协成立65周年系列活动，安装OA系统、监控，召开会议、开展培训等费用增加。

6.非财政拨款收入、支出分析。

本部门无非财政拨款收入、支出。

（三）年末结转和结余情况。

2024年无年末结转和结余。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

截至2024年12月31日，我单位资产变动较大的为货币资金，主要原因为银行存款中财政拨款累计结转资金上交国库。

 

项目	行次	数量	金额	项目	行次	统计数
栏次		1	2	栏次		3
一、资产信息	1	一	0.00	三、年末机构情况	27	一
（一）年末存量信息	2	一	0.00	（一）独立编制机构数	28	1
1.银行存款	3	一	642,779.76	（二）独立核算机构数	29	1
2.房屋（平方米）	4	0.00	0.00	四、离退休人员情况（人）	30	53
3.车辆（台、辆）	5	15	10,964,835.36	（一）单位发放离退休费的人数	31	0
（二）新增购置和租用信息（中央单位填报）	6	一	0.00	1.离休人员	32	0
1.购置车辆（辆/台）	7	0	0.00	财政拨款开支人员	33	0
2.购置单价100万元（含）以上设备（台/套）（不含车辆）	8	0	0.00	经费自理人员	34	0
3.新增租用土地（平方米）	9	0.00	0.00	2.退休人员	35	0
4.新增租用房屋（平方米）	10	0.00	0.00	财政拨款开支人员	36	0
二、预算会计补充信息	11	年初数	0.00	经费自理人员	37	0
预算结转结余合计	12	0.00	0.00	（二）养老保险基金发放养老金的人数	38	53
（一）财政拨款结转和结余	13	0.00	0.00	1.离休人员	39	0
1.财政拨款结转	14	0.00	0.00	2.财政拨款退休人员	40	53
一般公共预算财政拨款结转	15	0.00	0.00	3.经费自理退休人员	41	0
政府性基金预算财政拨款结转	16	0.00	0.00	五、年末学生人数	42	0
国有资本经营预算财政拨款结转	17	0.00	0.00	六、年末遗属人员	43	10
2.财政拨款结余	18	0.00	0.00	七、非税收入征缴情况	44	一
一般公共预算财政拨款结余	19	0.00	0.00	其中：（一）政府性基金收入	45	0.00
政府性基金预算财政拨款结余	20	0.00	0.00	（二）罚没收入	46	0.00
国有资本经营预算财政拨款结余	21	0.00	0.00	（三）国有资产处置收入	47	0.00
（二）其他资金结转结余	22	0.00	0.00	（四）国有资产出租出借收入	48	0.00
1.非财政拨款结转	23	0.00	0.00	（五）教育收费	49	0.00
2.非财政拨款结余	24	0.00	0.00
3.专用结余	25	0.00	0.00
4.经营结余	26	0.00	0.00

 

（五）绩效目标完成情况。

2024年，我单位共14个项目，年初预算为496.84万元，执行预算金额为288.46万元，我单位各项支出按照年初预算绩效目标实施，完成度在58%以上。主要是因为2024年度市政协全会在2024年底召开，项目经费未支出。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

我单位存在项目完成工作效率有待提高的情况，主要原因是我单位全委会、常委会每年均安排在12月中下旬召开，会议经费支出进度缓慢。下一步我单位将增强预算编制准确性和预算安排的科学性，合理编制经费支出，不断提高预算执行的可操作性；强化主体责任，定期梳理项目支出情况，分析制约预算执行的关键环节，聚焦重点问题，细化工作举措，确保资金应支尽支，力争提高资金使用效益。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

    我单位严格按照《政府会计制度》要求。依据《中华人民共和国会计法》等相关财经法规建立健全财务制度，经财政同意开立基本账户，加强对银行存款和库存现金的管理，不允许公款私用和挪用公款，对财政下达的一切资金，单位结合实际制定用款计划，专款专用。单位对年终决算高度重视，组织专人负责编制决算报告，对决算数据进行了严格审核，分析。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。

本单位对决算公开工作及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作，按规定认真执行，及时填制、公开和上报部门决算。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

中国人民政治协商会议西藏昌都市委员会办公室决算明细表