一、单位基本情况
（一）基本情况
1.主要职能
（1）贯彻执行党的宣传方针政策，贯彻执行国家和自治区有关广播电视、网络视听节目服务管理的政策措施，加强广播电视阵地管理，把握正确的舆论导向和创作导向。
（2）负责拟定全市广播电视、网络视听节目服务管理的措施并组织实施和监督检查，指导、推进全市广播电视领域的体制改革。
（3）负责拟订全市广播电视领域事业发展规划，组织实施公共服务重大公益工程和公益活动，指导、监督全市电视重点基础设施建设，扶助贫困地区广播电视建设和发展。
（4）指导、协调、推动全市广播电视领域产业发展，制定发展规划并组织实施。
（5）负责对全市各类广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有关部门对网络视听节目服务机构进行监管；实施依法设定的行政许可，指导、监督广播电视和网络视听执法工作。
（6）指导全市电视剧行业发展和电视剧创作生产；监督管理、审查广播电视节目、网络视听节目的内容和质量；指导、监管广播电视广告播放。
（7）指导、协调全市广播电视重大宣传活动，根据国家、自治区正常开展广播电视节目评价工作。
（8）负责推进广播电视与新媒体新技术新业态融合发展，落实国家广电网与电信网、互联网三网融合政策措施。
（9）拟订全市广播电视科技发展规划并组织实施和监督检查，贯彻执行国家、自治区行业技术标准；负责监管广播电视节目传输覆盖、监测和安全播出，推进应急广播体系建设；负责本行业领域安全生产监管和应急处置工作。
（10）负责广播电视交流和合作事宜，协调推动广播电视领域“走出去”工作。
（11）指导全市广播电视、网络视听行业人才队伍建设。
（12）完成市委、市政府交办的其他任务。
2.机构设置、包括当年变动情况及原因
（1）机构设置：局机关设3个内设机构室，即办公室、宣传管理科、公共服务科，下设事业科室广播电视技术服务中心。
（2）局机关行政编制10名（其中县处级干部职数4名、乡科级干部职数6名）、机关工勤编制2名；实有县处级干部7名（其中一级调研员1名含二级调研员2名，副局长2名，四级调研员1名）、乡科级干部6名（正科级3名，副科级2名，二级主任科员1名）、机关工勤人员2名。
（3）1个科级事业科室即市广播电视技术服务中心，核定事业编制6名，实有6名。
3.资产配置
总车辆编制4辆，为一般公务用车，其中在编车3辆。
（二）当年取得的主要事业成效
一、2023年工作开展情况
（一）坚持正确导向，舆论宣传阵地进一步深化
1.做好重大主题宣传。一是深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在《昌都新闻》节目中播出了《学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育》《在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下》等新闻栏目共计播出290余条次。二是组织各级广播电视台开展党的二十大精神系列宣传报道活动，播出了《新时代新征程 新伟业—昌都在行动——洛隆县发展特色产业 带动群众增收》《习近平：采取更多惠民生、暖民心举措》等新闻，共计播出490余条次。三是组织各级播出机构开展庆祝西藏和平解放72周年宣传报道活动，在《昌都新闻》节目中播出了《西藏日报评论员文章：不断书写新时代西藏新荣光—纪念西藏和平解放72周年》《西藏日报社论:牢记殷殷嘱托 加快推进高质量发展 努力建设社会主义现代化新西藏》等新闻栏目，播出相关新闻40余条次。四是组织开展好其他各项宣传活动。围绕法治建设、民族团结、创建全国文明城市等重点工作播出新闻90余条次。杭州亚运会之际在《学习进行时》专栏中播出相关内容3条。
2.加大公益广告宣传。持续加大公益广告投放力度，积极组织各级播出机构制作播出了时代楷模系列、法治宣传系列、社会主义核心价值观系列、乡村振兴系列《谱写乡村振兴宏伟蓝图 铸牢中华民族共同体意识》《致富花开青绣美》《乡村振兴宏伟蓝图 铸牢中华民族共同体意识》等内容公益广告宣传片。
3.展播优秀广播电影电视剧。坚持正确舆论导向，丰富群众精神文化生活，组织各级播出机构播出了党的二十大精神“我们的新时代”优秀电视作品《山河锦绣》《西柏坡的回声》等11部电视剧，纪录片《“两路”精神颂》《老西藏精神礼赞》《永远的孔繁森》等8部，动画片《丝路传奇之大海图》《丝路传奇特使张骞》等6部。在杭州亚运会之际播出了《巅峰》《大运河》等7部相关纪录片、短视频。充分发挥广播电视特色优势，讲好新时代中国故事，展现习近平新时代中国特色社会主义思想创造巨大成就的过程。引导精品节目创作，积极鼓励引导各级播出机构、传媒公司等生产制作优秀的网络剧、微电影节目。
4.充分发挥新媒体舆论宣传作用。统筹用好新媒体传播渠道，扩大有效覆盖，提升传播能力。积极指导各级播出机构，充分利用抖音、微信视频号、珠峰云、今日头条、快手等新媒体平台，播出了《昌都市委二届九次全会精神 在与会人员中引起热烈反响》《昌都市举行庆祝中国共产党成立102周年合唱活动》《学习党的二十大》《芒康民警三人徒步接力将孩子送往医院 救人瞬间》《昌都市开展“3·15”国际消费者权益日宣传活动！》等新闻208条，总浏览量260.8万余次。
（二）推进体系建设，公共服务能力进一步优化
1.扎实开展“户户通”设备维修维护。为切实保障广大农牧民群众看好电视听好广播，进一步深化“党情暖万家、服务走基层”党建品牌引领力，不断促进农牧区广播电视公共服务提质增效，于2月初启动了2023年度直播卫星“户户通”设备维修服务工作，维修服务采取“定点服务+流动服务”相结合的方式开展，覆盖全市138乡（镇），全年共完成两轮维修服务，共计维修置换2万余台直播卫星设备，维修维护4万余件直播卫星接收零部件。
2.推动“户户通”设备升级置换。一是年初对2023年采购的8000台第四代直播卫星“户户通”设备进行了分配。二是2023年我局分上下半年两批采购第四代直播卫星“户户通”设备，上半年投入资金270万元采购5800套直播卫星设备，下半年投入资金220.36万元采购4238套直播卫星设备。三是考虑到新一代直播卫星设备安装调试复杂，我局投入40.6万元聘请专业广播电视调试安装公司，对5800套设备进行调试安装。此批设备的发放进一步满足广大人民群众精神文化需求，也是落实市委经济工作会议精神的重要举措。
3.提升安全播出硬件能力。2023年先期对芒康、左贡、类乌齐、察雅、八宿5县调频广播实施信号输入、调频发射信号新增调频广播主备切换系统建设，实现播出系统主备设备自动切换功能。为类乌齐、察雅两县更换广播电视无线转播台UPS电源，极大提升安全播出能力。在我局的监管与呼吁下，市融媒体中心争取资金118万余元，建设了市级融媒体中心一体化监管平台系统，于2023年11月正式投入使用。进一步提升了各级播出机构安全播出硬件能力。
4.积极推进广电5G建设前期工作。一是积极配合开展5G部署前期工作，完成了市和10县转播台地面数字电视700兆赫兹频率迁移，为广电5G部署打好了基础。二是按照自治区广电局统一安排，积极组织江达、类乌齐、边坝、八宿、洛隆5县协助中国广电西藏网络有限公司开展广电5G使用测试工作，配合做好所在地“192”号段的通话质量、短信收发及其它工作。
5.推动应急广播建设。6月6日组织召开了昌都市贯彻落实全区县级应急广播工作现场会精神专题部署会，专题学习全区县级应急广播工作现场会精神，深入研究分析全市应急广播工作存在的短板弱项，并就应急广播的运行维护、网络租用、管理服务等工作进行安排部署。积极对接市财政局寻求解决我市应急广播传输费、运维费资金，经市政府研究解决了10县应急广播运维费264.4万元，从2024年起纳入市本级财政预算。由各县政府负责解决应急广播网络租用、等级保护等费用，目前10县网络传输费已基本解决，正在联网调试，推动了全市应急广播体系一体化建设。
（三）坚持依法行政，意识形态安全进一步巩固
1.圆满完成重保期安全播出工作。在春节、藏历新年、全国两会期间、成都大运会和杭州亚运会等重要保障期，全市广电系统按照广播电视重要保障期的部署要求，全面落实安全播出、网络安全、设施保护的各项保障工作，确保了广播电视信号传输覆盖安全稳定，主要领导在重要保障期间靠前指挥，统一调度，圆满完成了各项重大会议、重大活动期间重要直播转播等安全播出保障任务，截至目前全市未发生重大安全播出事件/事故。
2.持续开展专项整治工作。一是昌都市、县（区）各级广播电视局联合“扫黄打非”办、文化执法、市场监督、公安等成员单位深入市、县（区）、乡（镇），对电器门店、宾馆、酒店等地对非法买卖直播卫星设备、接收广播电视节目信号、擅自安装地面卫星接收设施等情况进行了检查，全年共出动市场检查人员280余人次，执法检查70余次，检查电器销售店等重点场所600余家（次）。二是各县（区）广电局组织工作人员深入宣传《卫星电视广播地面接收设施管理规定》《广播电视管理条例》《〈卫星电视广播地面接收设施管理规定〉实施细则》《卫星电视广播地面接收设施安装服务暂行办法》等相关法律、法规，开展宣传活动共15场次，受众群众10000余人次。
3.加强广播电视台行政许可证申请和监督管理。一是各级广电局监督指导市、县广播电视台统一进行《广播电视播出机构许可证》《广播电视频道许可证》换证工作。二是进一步加大了行政区域内广播电视节目制作经营单位的监管，申报《广播电视节目制作经营许可证》4个（自治区广电局审批完成3个）。
（四）突出政治建设，党的建设进一步强化
1.突出党的政治建设。依托党组理论学习中心组学习会、党组会、干部职工学习会、“三会一课”等载体，专题学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神、作风建设等内容，班子成员交流发言40余篇，鼓励干部职工利用学习强国等线上平台开展常态学习，持续提升政治理论水平。截至目前召开中心组学习会15次，党组会12次，干部职工学习会26次。
2.突出党的组织建设。一是2023年我局选派3名优秀党员干部分别在市驻村办担任常务副主任（2023年6月调任宣传部）、洛隆县俄西乡雪瓦通村驻村队长并担任洛隆县驻村副领队、洛隆县俄西乡贡中村驻村队长，切实让干部在基层炼金炉中淬炼过硬本领。强化干部队伍建设，为3名干部晋升职级。二是根据工作实际对局领导班子成员分工作了调整，及时调整充实党建、党风廉政建设和意识形态等18个工作领导小组，切实做到人人身上有任务，有力推动工作落深落实落细。三是进一步完善规章制度，健全完善了《昌都市广播电视局财务管理制度》《昌都市广播电视局内部控制》《绩效目标管理办法》《昌都市广播电视局考勤及考核制度》，切实用制度管人管事。四是深入开展“党群共融闹元宵 玉兔新春共团圆”“新旧西藏两重天 党的恩情在心间”“缅怀革命先烈 弘扬革命精神”等主题党日活动16次。
3.加强干部队伍作风建设。坚定不移全面从严治党，压紧压实全面从严治党主体责任，树牢党章意识，把“严”的主基调贯穿始终，锲而不舍贯彻执行中央八项规定及其实施细则精神，坚持以零容忍的态度正风肃纪。一是组织党员干部参观廉政教育基地、昌都市革命历史博物馆，观看反腐电视专题片《永远吹冲锋号》等，撰写心得体会20余篇。二是组织召开2次党风廉政建设暨反腐败工作专题会，对党风廉政建设和全面从严治党工作进行安排部署。三是对照“五个不”专项整治和“六治六提”，深入开展自查自纠，党组班子查摆共性问题2项、个性问题1项，个人查摆共性问题2项。组织召开“以案示警、以案为戒、以案促改”专题民主生活会，警示党员领导干部知敬畏、存戒惧、守底线，营造风清气正的政治生态。
4.扎实推进主题教育。一是加强组织领导，局党组及时成立了学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育领导小组，下设了专门办公室，形成工作合力，做到统筹兼顾、协调推进，局党组、党支部先后组织召开主题教育部署会。二是制定工作方案，局党组研究讨论制定了《中共昌都市广播电视局党组关于深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育的实施方案》《中共昌都市广播电视局党组关于举办学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育读书班的工作方案》、检视问题整改清单等方案，对主题教育进行全面安排部署。三是加强理论学习，组织召开为期7天的主题教育读书班，召开理论学习中心组学习会专题研讨会4次、干部职工学习会6次。3名班子成员开展主题教育专题党课。确定了昌都市广播电视安全播出现状、进一步提升广播电视直播卫星公共服务能力和应急广播维护管理等3个调研题目，组成3个调研组赴左贡、洛隆等5县进行深入调研，并形成了调研报告。四是始终把边检视整改贯穿主题教育全过程，对梳理出的12个问题，制定了整改清单、明确了牵头领导、主要责任人等，截至目前已整改9项。
二、收入支出预算执行情况。
1.收入支出预算安排情况： 2023年我局年初预算收入指标数为23847706.75元，全年预算指标为19303377.81元，1年初结转结余为529865.28元，合计预算总指标数为19833243.09元，2023年调整追加0元；年初预算支出为23847706.75元，全年预算支出为1930377.81，实际支出预算数为19513569.52元；2023年我局年初预算收入指标数为12838475.00元，年初结转结余为601,367.63元，合计预算总指标数为15,231,882.34元，2023年调整追加1792039.71元，预算总指标为：14,630,514.71元，调整率为：13.9%；年初预算支出为13,439,842.63元，实际支出预算数为14,702,017.06元。
图一：昌都市广播电视局2023年收入支出比对图
图二：昌都市广播电视局2022年与2023年预算收入比对图
图三：昌都市广播电视局2022年与2023年决算支出比对图
（二）收入支出与预算对比分析。
（1）2023年我局预、决算差异情况，以下从支出功能科目、支出性质和经济分类逐项对比。
表1 预、决算差异对比分析表（依功能科目）
单位（元）
|
功能科目 |
年初预算数 |
决算数 |
增减额度 |
增长率 |
|
文化体育与传媒支出 |
21843872.25 |
17822808.59 |
-4021063.66 |
-18.4% |
|
医疗卫生与计划生育支出 |
656467.4 |
416716.49 |
-239750.91 |
-36.5% |
|
住房保障支出 |
537800 |
537800 |
0 |
0 |
|
社会保障和就业支出 |
809567.1 |
736244.44 |
-73322.66 |
-9% |
|
合计 |
23847706.75 |
19513569.52 |
-4334137.23 |
-18.17% |
表2 预、决算差异对比分析表（依收支项目）
单位（元）
|
支出性质和经济分类 |
年初预算数 |
决算数 |
增减额度 |
增长率 |
|
人员经费 |
7190813.7 |
6799158.29 |
-391655.41 |
-5.4% |
|
日常公用经费 |
790230.54 |
719971.62 |
-70258.92 |
-8.9% |
|
项目支出 |
15866662.61 |
11994439.61 |
-3872223 |
-24.4% |
|
合计 |
23847706.75 |
19513569.52 |
-4334137.23 |
-18.17 |
（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
表3 预、决算差异原因分析表（依功能科目）
单位：元
|
功能科目 |
增减额度 |
增长率 |
变动原因 |
|
文化旅游体育与传媒支出 |
-4021063.66 |
-18.4% |
|
|
社会保障和就业支出 |
-73322.66 |
-9% |
|
|
卫生健康支出 |
-239750.91 |
-36.5% |
|
|
住房保障支出 |
0 |
0 |
|
|
合计 |
-4334137.23 |
-18.17% |
|
表4 预、决算差异原因分析表（依收支项目）
单位：元
2.收入支出结构分析
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重各项支出占总支出的比重
2023年我局总收入为19303377.81元，其中财政拨款19303377.81元，占总收入的100%。
图1 2023年总收入结构图
|
支出性质和经济分类 |
增减额度 |
增长率 |
变动原因 |
|
人员经费 |
-391655.41 |
-5.4% |
|
|
日常公用经费 |
-70258.92 |
-8.9% |
|
|
项目经费 |
-3872223 |
-24.4% |
|
|
合计 |
-4334137.23 |
-18.17 |
|
（2）收入支出按部门所属单位分布情况
2023年我局总支出为19513569.52元，其中基本支出为：7519129.91元，占总支出的38.5%；项目支出为：11994439.61元，占总支出61.5%。
图2 2023年总支出结构图
（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析
2022年我局支出为14702017.06元，其中工资福利支出6160718.1元，占支出的41.9%；商品和服务支8523298.96元，占支出出的57.98%；对个人和家庭补助18000元，占支出的0.12%。
表5 2023年收入支出分布情况表（按部门所属单位）单位：元
|
按部门所属单位 |
决算数 |
占总支出比重 |
|
工资福利支出 |
6799158.29 |
34.3% |
|
商品和服务支出 |
12714411.23 |
65.7% |
|
对个人和家庭补助支出 |
0 |
0 |
|
合计 |
19513569.52 |
100% |
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析
2023年我局“三公经费”总体预算216620.7元，决算数为208571.7元，未超预算，较上年减少32593.09元。
|
指标 |
本年度 |
上年度 |
比上年增减 |
增减% |
原因 |
|
公务用车运行维护费 |
208571.7 |
241164.79 |
32593.09 |
-13.5% |
|
|
公务用车购置费 |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
公务接待费 |
0 |
234 |
234 |
-100% |
2023年无公务接待 |
|
合计 |
208571.7 |
241398.79 |
32827.09 |
-13.6% |
|
表5 “三公”经费支出与上年度对比分析
|
指标 |
年初预算数 |
决算数 |
增减额 |
增减% |
|
公务用车运行维护费 |
237500 |
208571.7 |
-28928.3 |
12.1% |
|
公务用车购置费 |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
公务接待费 |
3000 |
0 |
-3000 |
-100% |
|
合计 |
237500 |
208571.7 |
28928.3 |
-12.1% |
表6 “三公”经费支出预决算对比分析
图3 “三公”经费支出预决算对比图
（2）会议费支出情况：无。
（3）培训费支出情况： 无
4.财政拨款收入、支出分析
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
2023年我局财政拨款收入为19303377.81元,其中年初结转结余为529865.28元；财政拨款收入总计19833243.09元；支出为19513569.52元。
2023年我局基本支出比较上年增加601197.14元。
2023年我局项目支出比较上年增加4210355.32元，我单位今年转移性项目经费支出增加。
（三）年末结转和结余情况。
1.根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
2023年年末结转结余资金共计319673.57元，其中基本支出结转319673.57元，项目支出结转0元。
消化结转和结余的对策。
一是加大对结余结转资金的开支力度。二是对确定无需开支的资金，上缴国库。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。
（五）绩效目标完成情况。
重大项目中央广播电视节目无线覆盖（数字）运行维护费绩效目标完成情况分析
一、产出指标完成情况分析
（1）数量指标：无线发射满功率：年度指标100%，全年完成值100%。我市各级广播电视播出机构严格按照要求，做到了“满功率”播出。
（2）质量指标：运维资金购置发射机和附属维护设备完好率情况：年度指标100%，全年完成值100%。满调制度：年度指标值：100%，全年完成值：100%
（3）时效指标：成果转化时效性，无线发射满时制度：年度指标100%，全年完成值100%。
（4）成本指标：维护经费支出使用额度：年度指标：100%全年完成值：100%。
2.效益指标完成情况分析
（1）社会效益指标：群众免费收听收看率：年度指标：100%,全年完成指标值：100%。
（2）可持续影响指标：中央广播电视节目无线覆盖率：年度指标值：100%，全年完成指标值：98%。
二、满意度指标完成情况分析
群众对于国家公共文化服务满意度：年度指标值：100%，全年完成指标值：99%。
三、偏离绩效目标的原因和下一步整改措施
中央广播电视节目无线覆盖维护经费，经自评无偏离绩效目标事宜。
五、绩效目标完成情况
中央广播电视节目无线覆盖数字维护经费共计386.1万元，预算执行率100%，年度总体绩效目标全部完成。2023年中央广播电视节目无线覆盖数字维护经费，专项补助资金到位，资金管理制度健全，资金使用实施有序开展，资金使用实施完成后将发挥应有的作用。为最大限度地发挥中央广播电视节目无线覆盖数字维护经费专项资金使用效益，全市各级广电部门严格按照专项资金使用管理办法，通过购置发射机、附属维护设备等方式，切实有效地确保了中央广播电视节目无线覆盖工作的有序开展，确保了我市群众能够及时收听收看中央广播电视节目，进一步提高了广播电视公共服务的水平。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在的问题、原因及改进措施
1、部门预算执行中存在的问题：
（1）预算执行分析不够全面深入。预算执行分析是财政预算执行情况的总结，部分预算执行分析仅停留简单的数据汇总，没有从全方位、多层次、多角度反映财政支出情况，未对财政支出结构及变化趋势进行判断，未实现部门预算与执行分析的有机结合。
（2）预算执行与预算编制存在差异。由于财政部门与各预算部门之间的职能和分工不同，财政部门难以准确掌握各预算单位的职责，对单位自编项目不能提出很好的建议。存在项目预算与工作计划脱节，部分需要用的项目没有纳入当年预算中，造成项目支出完成情况与年初预算存在差异，财政资金使用效益未能完全显现。
2.部门预算编制与执行存在上述问题的原因分析：
（1）部门预算监督不及时。部门预算基础数据资料不健全，使财政部门无法及时全部掌握部门预算资源与需求。
（2）预算执行分析不够深入。预算执行分析是对预算收支活动全过程的分析，以及时掌握预算收支情况，发现和解决预算执行过程中存在的问题，保证预算顺利执行。通于对预算执行分析中存在的问题，保证预算顺利执行。由于对预算执行分析的重要性认识不够，为分析而分析，没有达到应有效果。
3.部门预算执行改进措施：
（1）加强预算执行分析，提高运行效率和使用效益。预算执行分是加强预算收支管理、促进预算收支目标任务全面完成的重要手段，是整个财政预算执行工作的重要组成部分。要高度重视预算执行分析工作，认识到做好财政预算执行分析工作的重要意义，牢牢把握预算执行分析工作真实性、及时性和全面性的要求，及时跟踪预算执行动态变化过程，重点研究预算执行过程中出现的各种问题，强化预算执行全过程的管理，提供详实准确的预算执行数据，并准确预测预算收支的发展趋势。
（2）加大部门预算的开支力度。财政部门应全面掌握部门的资源和需求，建立各部门基础数据的定期报告和财政部门定期核查机制，提高财政资金安排的准确性，使财政资金真实、公平、有效分配，防止出现虚报虚列，有名无实。对于每一笔财政资金应向大众公开，大众监督是部门预算的重要监督力量，要充分发挥社会舆论对政府机构和国家工作人员的监督，培养大众监督的氛围，建立良好的大众监督机制，最终构建一套具有中国特色的全方位、多层次的部门预算监督体系。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、决算组织、编报、审核情况。
我单位严格按照《行政事业单位会计制度》要求，依据《中华人民共和国会计法》等法规建立健全财务制度，经财政同意开立基本账户，加强对银行存款和现金的管理，取得的各项收入及时入账，不允许坐支现金、公款私存和挪用公款，对财政下达的一切资金，单位结合实际制定用款计划。单位对年终决算高度重视，组织专人负责编制决算报告，对决算数据进行了严格审核，分析。
（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展请款。
本单位对决算公开工作及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。
1、统一思想，提高认识。要充分认识财政财务工作对各项经济、社会事业发展的重要性，对每笔财政资金的使用都要发挥最大的效益；
2、改变方式，拓宽财政资金监管的深度与广度。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议
1、加大宣传力度，明确责任单位。随着部门预算、国库集中支付、政府采购以及非税收入改革的不断深入，使得单位的会计主体地位更加明确。因此财政部门要加大宣传力度，进一步明确单位的责任主体地位，使预算单位充分认识到部门决算工作的重要性，提高单位财务人员的职业道德素养，树立起强力的责任意识，重视部门决算审稿工作；
2、强化业务培训，注重培训效果。单位财务人员的水平高低直接决定决算报表的质量和效果。应开展多渠道，多形式的业务知识培训，充分利用后续教育平局，提高财务人员业务素质，确保会计核算水平的提高。要注重培训实效，使单位财务人员都能熟练掌握编报方法和内容。
3、夯实基础信息、促进编制规范。预算编制、预算执行、决算是一个有机的整体，预算编制通过预算执行加以验证，预算执行的结果形式为决算，决算经过反馈，为预算编制提供参考。部门决算工作应完善后续监督反馈机制，进一步夯实数据信息。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
藏公网安备 54212102000004号