目  录

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算公开表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释 

第一部分  基本情况

 

一、部门（单位）职责

中共昌都市委党校（昌都市行政学院）〔以下简称市委党校（市行政学院）〕是党领导的培养党的领导干部的学校，是市委培训党的各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库，是市委直属正县级事业单位。市委党校（市行政学院）实行一个机构两块牌子。经费来源为财政全额拨款，公益一类。

中共昌都市委员会党校（昌都市行政学院）〔以下简称市委党校（市行政学院）〕贯彻执行党中央、国务院关于党校（行政学院）办学治校的方针政策和自治区党委、政府的安排部署以及市委、市政府的工作要求，在履行职责过程中坚持和加强市委对党校工作的统一领导。主要职责是：

（1）培训轮训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展全市党校（行政学院/校）系统师资培训。

（2）加强对马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想和新时代党的治藏方略。

（3）承办市委、市政府和相关部门举办的专题研讨班。

（4）围绕党的中心任务以及市委、市政府的重大战略部署，开展重大理论和现实问题研究，承担市委、市政府决策咨询服务。

（5）开展同区内外党校（行政学院）及高等院校、学术研究机构的交流与合作。

（6）会同有关部门编制全市党校（市行政学院/校）建设和发展规划并组织实施；参与市委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

（7）接受上级党校（行政学院）的业务指导，对下级党校（行政学校）开展业务指导工作。

（8）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置

纳入市委党校2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）机构情况，包括当年变动情况及原因。

市委党校（市行政学院）设下列12个内设机构（正科级）：办公室、政工人事科、总务科、教务科、科研科、学员管理科、马克思主义教研室、党史党建教研室、政治与法律教研室、民族与宗教教研室、经济学教研室、公共管理教研室。核定事业编70名，校长（院长）实行兼任。设分管日常工作的副校长（副院长）1名（正县级）、副校长（副院长）3名（副县级）。内设机构科级领导职数24名（正科级12名、副科级12名）。

（二）人员情况，包括当年变动情况及原因。

我校（院）核定事业编制70名，校长（院长）实行兼任。设分管日常工作的副校长（副院长）1名（正县级）、副校长（副院长）3名（副县级）。内设机构科级领导职数24名（正科级12名、副科级12名）。实际在编64人,比2023年增加2人。其他人员情况：援藏教师1人，退休人员44人。享受生活补助人员16人，其中：遗属补助2人，公益性岗位12人（其中3人享受遗属补助），志愿者2人。机构编制至2024年底无变化。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

 

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

  

第三部分  2024年度部门决算情况说明

 

一、收入支出总体情况说明

    2024年度收入总计2,997.38万元，支出总计2,997.38万元，与2023年度相比，收入减少2959.12万元，减少49.68%。支出减少2959.12万元，减少49.68%。主要原因：一是2024年继续坚持政府过紧日子的基本方针，在保障工资福利支出和商品和服务支出基础上，严控部门一般性支出，非重点和非刚性支出同口径保持零增长；二是2024年项目经费中减少核酸采样工作人员封控期间住宿费、人防易地建设项目、精神文明建设项目和综治项目等预算；三是2023年度年中追加3个项目，其中：市委党校超批准用地面积建设处罚金等经费项目经费1040.26万元，党校设施设备提升项目111.62万元，党校基础设施建设项目1735.91万元，且该些项目均为一年期项目。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,997.38万元。

使用非财政拨款结余0.00万元。

年初结转结余0.00万元。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,982.85万元。

结余分配0.00万元。

年末结转结余14.53万元，主要是为2024年度非财政拨款收入为福建援藏资金18.00万元（昌财预援〔2024〕139号），支出为3.47万元，年末结转结余14.53万元，较2023年度决算数增加14.53万元，增长100%，主要原因是2023年度无援藏资金收入。

    （注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明

    本年收入2,997.38万元，其中：财政拨款收入2,979.38万元，占99.40%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入18.00万元，占0.60%。

    （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出2,982.85万元，其中：基本支出2,114.95万元，占70.90%；项目支出867.91万元，占29.10%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入2,979.38万元，支出2,979.38万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少2977.12万元，下降49.98%，主要原因：一是2023年项目经费中新增核酸采样工作人员封控期间住宿费项目，年中追加3个项目，其中：市委党校超批准用地面积建设处罚金等经费项目经费1040.26万元，党校设施设备提升项目111.62万元，党校基础设施建设项目1735.91万元。且均为一年期项目，2024年度无预算安排；二是2024年度专项培训经费和党建经费较上年度支出减少。

财政拨款年初结转结余0.00万元。

财政拨款年末结转结余0.00万元。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2,979.38万元，占本年支出合计的99.88%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2977.12万元，下降49.98%，主要原因是：一是2023年项目经费中新增核酸采样工作人员封控期间住宿费项目，年中追加3个项目，其中：市委党校超批准用地面积建设处罚金等经费项目经费1040.26万元，党校设施设备提升项目111.62万元，党校基础设施建设项目1735.91万元。且均为一年期项目，2024年度无预算安排；二是2024年度专项培训经费和党建经费较上年度支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2,979.38万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出2495.59万元，占83.76%；社会保障和就业（类）支出237.52万元，占7.97%；卫生健康（类）支出99.48万元，占3.34%；住房保障（类）支出146.79万元，占4.93%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算收入：2024年我校部门年初预算收入为3244.05万元，预算支出安排为：基本支出2345.04万元（其中：工资福利支出2022.48万元，商品和服务支出246.32万元，对个人和家庭的补助76.24万元），项目支出899.01万元。支出决算为2,979.38万元，完成年初预算的91.84%。其中：

1.教育支出（干部教育）。

年初预算为2705.52万元，支出决算为2495.59万元，完成年初预算的92.24%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度专项培训经费和党建经费较上年度支出减少，人员经费按系统公式均会多安排预算，本年人员无调整变化，支出较少。

2.社会保障和就业（类）

年初预算为259.12万元，支出决算为237.52万元，完成年初预算的91.66%，较年初预算减少21.60万元，减少了8.34%，决算数小于预算数原因：年初财政预算人员经费按照公式会多预算部分，为保障各单位新增人员的经费。

3.卫生健康（类）

年初预算为123.81万元，支出决算为99.48万元，完成年初预算的80.35%，较年初预算减少24.33万元，减少了19.65%，决算数小于预算数原因：年初财政预算人员经费按照公式会多预算部分，为保障各单位新增人员的经费。

4.住房保障（类）

年初预算为155.60万元，支出决算为146.79万元，完成年初预算的94.34%，较年初预算减少8.81万元，减少了5.66%，决算数小于预算数原因：年初财政预算人员经费按照公式会多预算部分，为保障各单位新增人员的经费。

    （注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2,111.48万元，其中：人员经费1,895.36万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资337.86万元、津贴补贴871.89万元、奖金99.77万元、机关事业单位基本养老保险缴费185.87万元、职工基本医疗保险缴费83.33万元、公务员医疗补助缴费10.03万元、其他社会保障缴费28.22万元、住房公积金146.79万元、医疗费10.62万元、其他工资福利支出53.96万元；对个人和家庭的补助中的生活补助59.53万元、其他对个人和家庭的补助7.50万元。公用经费216.11万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费15.86万元、水费2万元、电费9.27万元、邮电费9.87万元、取暖费5.00万元、物业管理费7.49万元、差旅费49.45万元、维修（护）费9.16万元、公务接待费0.17万元、工会经费26.55万元、福利费0.30万元、公务用车运行维护费23.72万元、其他商品和服务支出52.31万元；专用设备购置4.95万元。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为23.89万元，支出决算为23.89万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.11万元，下降0.46%，主要原因一是我单位采用集中办事原则，统一时间集中外出，减少公车使用次数；二是我校（院）2024年将“流动党校”宣讲和对县级党校指导业务统一安排部署，在保障两项任务不减的情况下，尽量减少派车次数，且我单位无因公出国（境）费用。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出决算23.72万元，占99.29%；公务接待费支出决算0.17万元，占0.71%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出23.72万元。其中：

    公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆。

公务用车运行维护费支出23.72万元，主要用于油料及车辆保险费、车辆维修保养费、过桥过路停车费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少9.24万元，完成预算的71.97%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.112万元，下降0.47%，主要原因是一是我单位在市区采用集中办事原则，统一时间集中外出，减少公车使用次数；二是我校（院）2024年将“流动党校”宣讲和对县级党校指导业务统一安排部署，在保障两项任务不减的情况下，尽量减少派车次数，。

    3.公务接待费支出0.17万元，其中：

国内接待费支出0.17万元，国内公务接待3批次，接待12人次；主要用于对口援藏省市教学调研交流一次工作餐，及购买高原药品。

无国（境）外接待费支出。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.33万元，完成预算的34.00%。与2023年度相比，公务接待费支出增加0.0825万元，主要原因是接待含825元购买高原药品费用，且接待批次增加1个。市委党校（市行政学院）严控三公支出的决心未变，并未超出预算数。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金867.91万元，占一般公共预算项目支出总额的96.54%。共组织对“工作业务经费（专项培训费）”等8个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出867.91万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2024年，我校（院）全面实施预算绩效管理的决策部署，全面加强和改进预算绩效管理。一是严把绩效目标质量关，合理设置绩效目标;二是开展绩效运行监控,强化过程管理，每季度报送预算支出进度;三是坚持目标导向,认真开展绩效评价,已实现整体支出绩效和项目支出绩效评价全覆盖;四是预算绩效管理结果得到充分运用，在2024年部门预算资金安排时根据本年绩效评价结果予以扣减。总体来说，已较好完成2024年整体支出绩效目标。整体自评优。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我部门（单位）在部门决算中反映工作业务经费、课题调研经费等7个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

课题研究经费项目绩效自评表：

项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为35万元，执行数为35万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：牢固树立科研兴校、科研强校理念，强调科研在学科建设和教学中的基础性作用，注重发挥决策咨询职能。不断提升课题研究质量。全年组织课题申报26个，课题立项17个，课题结项5个。其中，省级立项课题7个，相比2023年增长133%。市级立项课题10个。不断提升理论文章质量。组织教师参加西藏自治区哲学社会科学界联合会第十届学术年会、昌都市委等部门征文活动，被邀请参加学术会议2次，发言2人次。在《中国市场》《中国民族报》《福州市委党校学报》《拉萨日报》等刊物发表理论文章6篇。同时编发内部期刊《藏东探索》3期1500册，获得市委相关领导好评。不断提升咨政报告质量。切实践行“为党献策”初心，扛起“为党献策”使命，聚焦市委“22445”总体工作思路，立项《在建设全区副中心城市背景下把昌都打造成为西藏融入周边经济圈重要节点城市的路径研究》《历代中央政府在洛隆县行使治权史实研究》《信息化赋能党校干部教育培训路径研究》等5项决策咨询课题，目前1项获得市委主要领导肯定性签批，其他报告正在有序推进。

发现的主要问题及原因：一是教师撰写理论文章积极性不高；二是报告推进进度不理想。下一步改进措施：一是提高老师对科研课题参与的积极性；二是加快推进报告进度。

（三）部门评价结果

工作业务经费项目绩效评价：根据2024年干部选调计划，共举办各类班次51期，培训3907人次。其中：党校主体班次27期，培训1660人次，计划外班次24期，培训2247人次（包括：学制1个月的班次6期，学制2个月的班次3期）。高质量完成理论宣讲。通过坚持不懈宣传阐释习近平新时代中国特色社会主义思想，引导广大基层干部群众读原著、学原文、悟原理，不断增强政治认同、思想认同、情感认同。根据“流动党校”方案安排，全年共组织骨干教师前往11县（区）开展“流动党校”宣讲18场次，受众达3000余人。市委党校5名教师成为市委宣传部组织的党的二十届三中全会精神宣讲团成员，赴95家市（中、区）直单位开展党的二十届三中全会和自治区党委十届六次全会精神宣讲95场次，同时，安排14名教师到11县（区）、市（中、区）直单位开展党的二十届三中全会精神专题授课46场次。

按照《中国共产党党校（行政学院）工作条例》要求，以优化教学方式为抓手，提高站位，狠抓落实，深入推进教学改革。创新教学方式。在今年的重点班次中，尤其是在第二十二期中青年干部培训班、第一期乡（镇）党委书记、乡（镇）长进修班中，创新开展了“小讨论、大交流”、廉政教育结构化研讨、以案说法、案例教学、读书交流、学员论坛、“双向交流”等教学方式，获得学员点赞，取得良好效果。创新教学模式。组织第二十二期中青年干部培训班赴八宿县怒江大桥开展“追忆红色岁月 践行初心使命”党性锻炼活动。首次在全市党校系统管理干部及师资培训班中开展教学培训和精品示范课比赛活动，全市党校系统19位教师参加比赛，11县（区）委党校选派12名教师参加精品示范课比赛，参与率达到了100%。推动领导干部上讲台。根据班次特点，邀请相关部门的领导干部和业务骨干到党校相关班次中授课。全年外请教师授课55堂课，外请率达到17%，形成了“让专业的人讲专业的事，请实践者来培训实践者”的良性互动。该项目完成情况较好，完成年初制定的绩效目标申报表指标。

（四）财政评价结果（无）

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度中共昌都市委党校部门（单位）机关运行经费216.11万元，比年初预算减少50.21万元，完成预算的81.15%；与2023年度相比，机关运行经费减少7.85万元，下降3.51%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少，落实过紧日子要求压减 办公费、水电费及福利费支出。

    （注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度中共昌都市委党校无政府采购支出。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积32078.89平方米。

本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是2辆越野车，1辆小轿车，1辆中巴车（19座）、1辆商务车（7座）。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

    （注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

205（类）08（款）02（项），干部教育；

208（类）05（款）05（项），机关事业单位基本养老保险缴费支出；

208（类）07（款）05（项），公益性岗位补贴；

210（类）11（款）02（项），事业单位医疗；

210（类）11（款）03（项），公务员医疗补助；

221（类）02（款）01（项），住房公积金。

    （注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）

中共西藏昌都市委党校机关决算公开表