昌都市藏医院2024年度部门
决算公开
2025年 9 月 19日
昌都市藏医院2024年度部门决算公开报告
第一部分 基本情况............................................................... 3
一、部门（单位）职责........................... 3
二、机构设置................................... 4
第二部分 2024年度部门决算公开表.................................. 5
第三部分 2024年度部门决算情况说明.............................. 6
一、收入支出总体情况说明....................... 6
二、收入决算情况说明........................... 7
三、支出决算情况说明........................... 7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............ 7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........ 8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.... 9
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明...... 9
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明.... 9
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....... 10
十、预算绩效情况说明.......................... 11
十一、其他重要事项情况说明.................... 15
第四部分 名词解释............................................................ 17
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
昌都市藏医院是一所集医疗、预防、保健、教学、科研以及藏药生产销售为一体的三级甲等藏医医院，是中国民族医药学会理事单位、藏东区域民族医诊疗中心、西藏藏医药大学非直属附属医院、昌都市职业技术学校临床实习基地、昌都市城镇职工和城乡居民医疗保险定点医院。
医院位于“茶马古道”重镇、“藏医药之乡”的西藏昌都，其历史可追溯到1957年原昌都地区人民医院藏医科，正式建院于1987年5月19日，为正县级事业单位。
临床以藏医诊疗为主，结合西医及辅助检查。住院部现开放病床311张。充分发挥藏医药在治疗慢性病、疑难病、治未病等方面的特色优势，编写了98个藏医优势病种诊疗方案和27个藏医临床路径，积极探索藏西医结合治疗新路径。肝病科是国家级“十一五”重点专科，内分泌科是国家级“十二五”重点培育专科，治未病科是“十二五”国家中医药预防保健及康复服务能力建设项目，临床药学专科为“十二五”国家中医重点专科项目，外治科和心脑血管科是自治区级重点专科建设项目，大骨节病防治科是市级专科。功能科配置有CT、DR、电子胃肠镜、GE彩超、全自动生化分析仪等设备。
昌都市藏医院截止2024年12月底现占地面积28765平方米，建筑面积55736平方米，编制床位300张，实际开放床位311张，人员编制149名，运行科室32个，其中：临床医技16个，行政后勤15个，制剂室1个。截止2024年12月底，全院干部职工378人，其中：正式干部职工138人，援藏干部人才20人，聘用职工220人;享受国务院政府特殊津贴专家2人。党群组织健全，设有院党委、院工会、4个党支部、团支部、妇委会等。全国老中医专家学术经验继承指导老师3人，自治区级学科带头人1人，院级学科带头人7人，博士生导师2人。拥有 GE16排 CT，彩超、DR、生化分析仪、胃镜等检查设备。医院始终坚持以藏医诊疗为主，结合西医及辅助检查治疗，肝病科、内分泌科、治未病科、肺病科、临床药学专科是国家级专科，外治科、心脑血管科是自治区级专科，大骨节病防治科、胃肠科是市级专科。
第二部分 2024年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
以上报表见附件1。
一、收入支出总体情况说明
2024年度收入总计20,302.00万元，支出总计20,302.00万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加7612.61万元，增长60%。主要原因是较2023年增加了省级区域诊疗中心项目款，导致2024年收入和支出较上年增加。
（一）收入总计主要构成
本年收入20,302.00万元。
使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元。
年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（二）支出总计主要构成
本年支出20,302.00万元。
结余分配0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
二、收入决算情况说明
本年收入20,302.00万元，其中：财政拨款收入13,083.36万元，占64.44%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入7,218.63万元，占35.56%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出20,302.00万元，其中：基本支出12,186.98万元，占60.03%；项目支出8,115.01万元，占39.97%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入13,083.36万元，支出13,083.36万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加7,160.88万元，增长120.91%，主要原因是收入增加了省级区域诊疗中心项目款项。支出增加（减少）7,160.88万元，增长120.91%，主要原因是增加了省级区域诊疗中心项目支出。
财政拨款年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
财政拨款年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出13,083.36万元，占本年支出合计的64.44%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7,160.88万元，增长120.91%，主要原因是增加了省级区域诊疗中心项目款项。
2024年度一般公共预算财政拨款支出13,083.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出687.94万元，占5.26%；卫生健康（类）支出12,092.34万元，占92.42%；住房保障（类）支出303.09万元，占2.32%。
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7039.91万元，支出决算为13,083.36万元，完成年初预算的185.85%。其中：
1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。
年初预算为7,039.91万元，支出决算为13,083.36万元，完成年初预算的185.85%。决算数大于预算数的主要原因是增加了省级区域诊疗中心项目款项。
（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出4,968.35万元，其中：人员经费4,598.48万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费369.87万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为24.70万元，支出决算为24.70万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加1.96万元，增长8.63%，主要原因是三甲复审导致公车使用较多，同时为报废车辆进行车辆检测导致公务用车运行维护费较上年有所增加。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算24.08万元，占97.49%；公务接待费支出决算0.62万元，占2.51%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出24.08万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆。
公务用车运行维护费支出24.08万元，主要用于公务用车的维修维护及车辆检测等。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加1.97万元，增长8.91%，主要原因是三甲复审导致公车使用较多，同时为报废车辆进行车辆检测导致公务用车运行维护费较上年有所增加。
3.公务接待费支出0.62万元，其中：
国内接待费支出0.62万元，国内公务接待2批次，接待42人次；主要用于来访人员公务接待。
国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的100%。与2023年度相比，公务接待费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我院组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金8115.02万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
共组织对“高水平中医药重点学科建设项目和老年病科建设项目）建设项目”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出250万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，部分绩效目标未达到年初预期，原因如下：
1.业务科室的不重视会导致预算编制不符合业务实际情况，在执行中存在问题。
2.缺少量化和可操作的具体绩效指标。预算项目编制中只有宏观定性的绩效目标，缺少量化的和具有可操作性的绩效目标。
原因分析：
1.院内职工法律意识淡薄。
新修订《中华人民共和国预算法》开始实施，预算公开、债务预算、盘活存量资金、资金统筹整合等一系列改革文件陆续出台，规范完整、公开透明的现代预算制度体系初步形成，明确了全面公开政府全口径预算、实现部门预算除涉密部门外的全覆盖。但是少数人受原有惯性思维影响，拒绝接受新思想新事物，导致预算编制执行、财政资金使用不规范、少量支出无预算等问题依然存在。
2.责任担当意识不明确。
一是对于预算编制、预算执行、财政资金使用绩效等，从科室到分管领导到主要领导，没有建立分工责任追究机制。二是没有科学安排预算资金、务实谋划预算项目、统筹优化预算政策，强化财政责任担当的绩效考核机制。三是对于预算执行审计中存在的问题屡查屡犯，整改浮于形式、走过场，缺乏为地方改革发展提供预算支撑的大局意识。
改进措施：
1.观念保障营造良好的全面预算管理氛围
实施全面预算进行日常管理是医院管理的一场重大革命，它势必涉及医院现有管理模式，方法和分配制度的改变，必然也会对医院传统管理思想造成巨大冲击。只有构建，创造一个良好的环境和氛围，提高医院各级领导对全面预算管理的认知，调动起全员自觉参与管理的积极性，才能为全面预算管理的推行创造有利条件。
2.制度保障加强医院全面预算管理制度建设
全面预算管理是一项系统工程，涉及面广，技术性也较强，一个环节出现问题都将会影响整个预算管理的顺利开展。因此，在实现全面预算管理过程中，医院应特别重视规章制度的建设，最终实现以规章制度规范全面预算管理的整个过程，使得全面预算管理的实施有法可依、有章可循。
医院全面预算的管理制度是医院预算管理的基本规范，规定了全面预算管理的基本目标，预算职能，原则，预算编制的范围、内容、预算执行中应注意的事项、预算调整的方式以及时间、预算考核等重要内容，它是医院全面预算管理的综合性规范，也是全面预算管理在医院实践中有效实的基本保障。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）
高水平中医药重点学科建设项目绩效自评表：详见附件2
高水平中医药重点学科建设项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为72.07分。全年预算数为100万元，执行数为40.73万元，完成预算的40.73%。项目绩效目标完成情况：一是质量指标指导建设单位推进学科建设，加强学科带头人和团队建设，加强学科人才培养；二是成本指标成本控制情况；三是服务对象满意度指标建设单位调查满意度。发现的主要问题及原因：一是目标设定阶段过于乐观，未充分考虑资源和时间限制；二是项目执行过程中缺乏阶段性检查与风险预警；
三是跨部门沟通不及时，导致关键环节延误；四是责任分工不够明确，缺乏专人跟进。下一步改进措施：一是目标与计划优化
，根据实际资源情况重新评估并分解目标，确保可实现，将大目标拆分为里程碑式的小目标，便于跟踪与调整；二是过程管控强化，建立月度绩效回顾机制，及时发现偏差，引入风险预警系统，对关键路径任务设置缓冲期；三是沟通与协作改进，明确各任务负责人及时间节点，使用统一的项目管理工具实时同步进度
；四是责任与激励机制，将绩效目标完成情况与奖惩挂钩，对提前或超额完成目标的团队或个人给予奖励；五是能力与资源保障
，对关键岗位人员进行必要的技能培训，提前协调所需资源，避免执行中出现短缺。
老年病科建设项目绩效自评表：详见附件3
老年病科建设项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为71.72分。全年预算数为150万元，执行数为70.74万元，完成预算的47.16%。项目绩效目标完成情况：一是质量指标重点科室人员继续教育与培训情况，诊疗方案制定情况，设备配置情况；二是成本指标成本控制有效性；三是社会效益指标改善门诊、病区就医环境；四是服务对象满意度指标患者调查满意度。发现的主要问题及原因：一是项目规划阶段就存在不足。我们过于侧重于硬件设施的改善，却忽视了软件服务的同步提升；二是医院内部的管理机制成为项目推进的一大阻碍，各科室之间缺乏有效的沟通与协作机制。下一步改进措施：一是重新规划项目时，要全面考量硬件和软件的提升，将重点放在患者最关心的服务质量上，并深入调研患者的真实需求；二是建立跨部门的协作机制，定期召开医院各部门的会议，分享工作进展和遇到的问题，确保各部门的工作能够相互配合。
十一、其他重要事项情况说明
2024年度我院机关运行经费0.00万元，比年初预算增加（减少）0.00万元，完成预算的100%；与2023年度相比，机关运行经费增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。
2024年度我院政府采购支出总额2,880.03万元，其中：政府采购货物支出2,751.54万元、政府采购服务支出128.49万元。授予中小企业合同金额2,880.03万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。
截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积43,439.69平方米。
本部门共有车辆8辆，其中，特种专业技术用车3辆、其他用车5辆，其他用车主要是公务用车。
单价100万元（含）以上设备（不含车辆）12台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、支出功能分类：
208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
208（类）05（款）06（项）机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
208（类）07（款）05（项）公益性岗位补贴：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
210（类）02（款）02（项）中医（民族）医院：反映卫生健康、中医部门所属的中医院、中西医结合医院、民族医院的支出。
210（类）11（款）02（项）事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
210（类）17（款）04（项）中医（民族医）药专项：反映中医（民族医）药方面的专项支出。
221（类）02（款）01（项）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
藏公网安备 54212102000004号