目录

第一部分昌都市财政局概况

一、主要职能

二、昌都市财政局决算单位构成

第二部分  昌都市财政局2017年度部门决算明细表

一、收入决算表

二、支出决算表

三、财政拨款收入支出决算总表

四、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分昌都市财政局2017年度部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分

昌都市财政局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家、自治区财政税收有关方针政策和法律法规，拟订全市财税发展规划和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，组织拟订全市宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议，贯彻执行鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行财政、财务、会计管理地方性法规。

(二)承担全市各项财政收支管理工作，并指导市各级财政做好相关工作；负责编制全市年度预决算草案并组织执行，向市委、市政府报告全市预算及执行情况，并报告决算。组织拟订市部门经费开支标准、定额，负责审核批复市各部门(单位)的年度决算；负责完善市对各县、乡(镇)财政管理体制和转移支付制度，促进基层政府公共服务均等化。

(三)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；贯彻执行彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

(四)组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督地区国库业务，按规定开展国库现金管理工作；贯彻执行政府采购制度并监督管理；根据全市信息化建设战略，拟订财政信息化建设中长期规划，规范管理全市财政信息化建设。

(五)负责组织实施地方性税收法规及实施细则和地方税收政策调整方案。

(六)负责拟订全市行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产；拟订需要全市统一规定的开支标准和支出措施，负责财政预算内行政机关、事业单位和社会团体非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

(七)负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，监督执行国有资本经营预算的制度和方法，收取市本级企业国有资本收益；指导各县国有资本经营预算工作，组织实施企业财务制度，按规定权限管理金融类企业国有资产，参与拟订国有企业管理相关制度，按规定做好管理资产评估工作。

(八)负责办理和监督全市财政的经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行建设投资的有关政策；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责市农牧业综合开发资金管理工作，参与农牧业综合开发项目相关工作。

(九)贯彻执行社会保险相关政策；会同有关部门拟订社保障资金(基金)的财务管理制度，管理全市相关的财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制、审核全市社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

(十)按照上级财政部门制定的地方债务计划，拟订和执行全市债务管理办法，加强债务管理，防范财政风险。

(十一)负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；办理相关行政许可事项的审批和注册备案工作。

(十二)拟订全市财政监督检查制度和办法；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；代行自治区财政厅委托的部分财政监督管理职能。

(十三)承办市委、市政府交办的基他事项。

二、决算单位构成。

昌都市财政局内设正科级机构12个分别为：办公室(纪检监察室)、综合科(民生政策资金监管科)、预算科(文教科)、国库科(网络管理科)、行政政法科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业科、监督检查科、协调办公室、金融科；内设事业机构4个,分别为:政府采购办公室、财政投资评审中心、财政国库集中支付中心、资产评估事务所。共有行政编制32名，事业编制31名。没有变化。

人员情况，包括当年变动情况及原因。目前在职职工67(含援藏干部3人)，离退休职工19人。调出3人，调进2人。现有车辆编制8辆，正常运行车辆6辆。

第二部分

昌都市财政局年度决算明细表

(见附件1-7)

第三部分

昌都市财政局2017年度

决算情况说明

一、2017年度一般公共预算收支总体情况说明

昌都市财政局2017年一般公共预算收入45568101.64元。财政拨款收入34522301.64元、年初结转和结余11,045,800.00元。一般公共预算支出45568101.64元，年末结转结余为0元。

二、2017年度一般公共预算收入情况说明

昌都市财政局2017年一般公共预算收入45568101.64元。财政拨款收入34522301.64元、年初结转和结余11,045,800.00元。一般公共服务支出预算收入33594261.64元，医疗卫生与计划生育支出预算收入90057元，住房保障支出预算收入837983元。

三、2017年度一般公共预算支出情况说明

昌都市财政局2017年一般公共预算支出45568101.64元。决算支出45568101.64元，年末结转结余0元。基本支出17170461.64元，一般公共服务支出16242421.64元，医疗卫生与计划生育支出90057元，住房保障支出837983元。项目支出28397640元，一般公共服务支出28397640元。

四、2017年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

昌都市财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出45568101.64元，一般公共预算财政拨款决算支出合计45568101.64万元，年末结转和结余0万元。

(二)财政拨款支出决算结构情况

昌都市财政局2017年度财政拨款决算支出45568101.64元，一般公共预算财政拨款决算支出合计45568101.64万元，年末结转和结余0万元。基本支出17170461.64元，项目支出28397640元。人员经费支出14329840.89元，日常公用经费2840620.75万元；行政事业类项目支出28397640元。

(三)财政拨款支出决算具体情况

昌都市财政局2017年度财政拨款支出决算数45568101.64元。工资福利性支出12910689.89万元，商品服务支出31238260.75元，对个人及家庭补助1419151元，其他资本性支出0元，年末财政拨款结转结余项目支出结转结余0元。一般公共服务支出财政事务行政运行44640061.64元，一般公共服务支出财政事务一般行政管理事务11545800元，一般公共服务支出财政事务预算改革业务760000元，一般公共服务支出财政事务财政国库业务310000元，一般公共服务支出财政事务财政监察100000元，一般公共服务支出财政事务信息化建设8630000元，一般公共服务支出财政事务事业运行1500000元，，一般公共服务支出财政事务其他财政事务支出4571840元；医疗卫生与计划生育支出90057元，行政事业单位医疗行政单位医疗90057元；住房保障支出837983元，住房公积金517353元，购房补贴320630元；年末财政拨款项目支出结转结余0万元。

五、2017年度“三公”经费预决算情况说明

昌都市财政局2017年“三公”经费情况表

单位：万元

昌都市财政局2017年度“三公”经费预算安排47.66414万元，决算共计76.470899万元。2016年度“三公”经费决算共计205.169518万元，同比减少128.698619万元，减低62.73%。

1.因公出国(境)及外出学习考察方面，我局本着“厉行节约、反对浪费”的原则，严格控制因公出国(境)，不存在用公款出国(境)旅游、公款支付应由个人负担费用的情况，2017年未产生因公出国(境)费用。

2.公务接待方面。2017年我局公务接待费预算安排9.4185万元，决算使用5.7875万元，使用预算额度的61.45%，2016年度公务接待费决算数4.8575万元，2017年公务接待费同比2016年增加0.93万元，增加19.15%。公务接待费增加的原因在于我局严格遵照中央八项规定、自治区九项要求和约法十章开展公务接待，严格按照公务接待程序，共接待国内公务接待的批次21次、人数312人。

3.公务用车方面。我局现正常运行车辆6台，2017年公务用车经费预算38.24564万元，决算数70.683399万元。公车购置费预算0万元，公车购置决算数0万元。2016年公务用车经费决算数为200.312018万元。2017年决算数同比2016年减少129.628619万元，同比减低64.71%。公务用车购置及运行维护费减少的主要原因在于我局2017年度没有新车购置。同时，公务车辆运行维护费依旧有超预算的情况，主要在于财政工作业务量大，每季度都需下乡检查项目和易地扶贫搬迁进展情况，昌都乡村毛坯公路多，路况不好所致。

六、2017年度机关运行情况说明

(一)2017年本部门(含下属单位)履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公用预算安排的行政经费，合计2778.822164万元。其中，基本支出1624.242164万元，一般行政管理项目支出1154.5800万元。

(二)机关运行经费预算的内容

行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；

1.基本支出，包括两部分；一部分是人员经费13401800.89元，具体包括工资2738637.77元、津贴及奖金6357761元、医疗费90057、住房补贴517353及其他项目；二是公用经费2840620.75元，包括办公费492843.16元、印刷费222409元、水电费77451元、邮电费60881.15元、交通费0元、差旅费1263797.5元、会议费0元、福利费1904元、物业管理费0元、日常维修费300000元、一般购置费0元、接待费57875元及其他方面支出。

2.一般行政管理项目支出11545800元，包括招待费0元、会议费150000元、购置费(包括设备、计算机等)0元、专用材料费0元、干部培训费1229840元、信息网络运行维护费0元及其他项目支出等用于一般行政管理事务方面的项目支出。

七、政府采购情况说明

2017年昌都市政府采购服务用于建设国库集中支付及U8财务系统软件建设760万元经政府采购办集中招标采购由中标的西藏顶峰软件有限公司实施。

第四部分

名词解释

我局2017年财政一般公共服务支出科目编码：(20106)财政事务(2010601)行政运行(2010602)一般行政管理事务(2010604)预算改革业务(2010605)财政国库业务(2010606)财政监察(2010607)信息化建设(2010650)事业运行(2010699)其他财政事务支出