目  录

第一部分  昌都市财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分  昌都市财政局2015年度部门决算明细表

一、收入决算表

二、支出决算表

三、财政拨款收入支出决算总表

四、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  昌都市财政局2015年度部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  昌都市财政局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家、自治区财政税收有关方针政策和法律法规，拟订全地区财税发展规划和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，组织拟订全地区宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议，贯彻执行鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行财政、财务、会计管理地方性法规。

(二)承担全地区各项财政收支管理工作，并指导地区各级财政做好相关工作；负责编制全地区年度预决算草案并组织执行，向地委、行署报告全地区预算及执行情况，并报告决算。组织拟订地区部门经费开支标准、定额，负责审核批复地区各部门(单位)的年度决算；负责完善地区对各县、乡(镇)财政管理体制和转移支付制度，促进基层政府公共服务均等化。

(三)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；贯彻执行彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

(四)组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督地区国库业务，按规定开展国库现金管理工作；贯彻执行政府采购制度并监督管理；根据全地区信息化建设战略，拟订财政信息化建设中长期规划，规范管理全地区财政信息化建设。

(五)负责组织实施地方性税收法规及实施细则和地方税收政策调整方案。

(六)负责拟订全地区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产；拟订需要全地区统一规定的开支标准和支出措施，负责财政预算内行政机关、事业单位和社会团体非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

(七)负责审核和汇总编制全地区国有资本经营预决算草案，监督执行国有资本经营预算的制度和方法，收取地区本级企业国有资本收益；指导各县国有资本经营预算工作，组织实施企业财务制度，按规定权限管理金融类企业国有资产，参与拟订国有企业管理相关制度，按规定做好管理资产评估工作。

(八)负责办理和监督地区财政的经济发展支出、地区政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行建设投资的有关政策；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责地区农牧业综合开发资金管理工作，参与农牧业综合开发项目相关工作。

(九)贯彻执行社会保险相关政策；会同有关部门拟订社保障资金(基金)的财务管理制度，管理全地区相关的财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制、审核全地区社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

(十)按照上级财政部门制定的地方债务计划，拟订和执行全地区债务管理办法，加强债务管理，防范财政风险。

(十一)负责管理全地区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；办理相关行政许可事项的审批和注册备案工作。

(十二)拟订全地区财政监督检查制度和办法；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；代行自治区财政厅委托的部分财政监督管理职能。

(十三)承办地区行署交办的基他事项。

二、昌都市财政局部门预算单位构成

昌都市财政局2015年年度预算公开包括以下单位数据：

昌都市财政局内设正科级机构12个分别为：办公室(纪检监察室)、综合科(民生政策资金监管科)、预算科(文教科)、国库科(网络管理科)、行政政法科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业科、监督检查科、协调办公室、金融科；内设事业机构4个,分别为:政府采购办公室、财政投资评审中心、财政国库集中支付中心、资产评估事务所。共有行政编制32名，事业编制31名。目前在职职工63(含援藏干部1人)，离退休职工12人。

第二部分  昌都市财政局2015年度部门决算明细表

三、昌都市财政局2015年决算明细表

详见附件

第三部分  昌都市财政局2015年度决算情况说明

一、2015年度一般公共预算收支总体情况说明

根据市财政局《关于下达2015年部门预算经费的批复》(昌财行指〔2015〕1号)文件精神，我局2015年年初部门预算经费共1620.8281万元，其中工资福利支出546.8849万元，商品服务支持852.4038万元(含专项支出700.984万元)，对个人和家庭补助支出221.5394万元。

二、2015年度一般公共预算收入情况说明

本年收入2668.6146万元，较上年度增长612.0544万元，增长29.76%，其中财政拨款2668.6146万元，占本年收入的100%。

三、2015年度一般公共预算支出情况说明

总支出2781.1446万元，较上年度增长893.8438万元，增长47.36%，其中基本支出1683.1791万元，较上年度增长124.8756万元，增长8.01%，占总支出的59.31%，专项支出1097.9654万元，较上年度增长768.96万元，增长233.73%，占总支出38.69%。

四、2015年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

1.一般公共预算当年财政拨款规模变化情况

我单位2014年部门预算经费共计2056.5601万元，2015年比2014年增加612.0544万元，提高29.76%，其中：2014年工资福利支出为651.1662万元，2015年比2014年增长269.609万元，增长41.4%；商品和服务支出838.9094万元(含专项支出328.9973万元)，2015年比2014年提高679.5079万元，提高80.99%；对个人和家庭的补助321.7181万元，2015年比2014年增加20.2339万元，提高6.29%。

2.一般公共预算当年财政拨款结构情况

我单位2015年部门预算经费共2837.8739万元(含上年结转169.2593万元)，其中工资福利支出920.7752万元，商品和服务支出1518.4173万元(含专项支出1097.9654万元)，对个人和家庭补助支出341.952万元。

3.一般公共预算当年财政拨款具体使用情况

2015年我单位部门预算经费共2837.8739万元(含上年结转169.2593万元)，一是工资福利支出920.7752万元，其中：基本工资150.3269万元，津贴补贴606.118万元，奖金91.8684万元，社会保障缴费小计72.4619万元。二是商品和服务支出小计1518.4173万元，其中：办公费197.8374万元，印刷费27.9853万元，水电费19.154万元，邮电费12.3761万元,取暖费11.9224万元，物业管理费3.8万元，差旅费212.5985万元，维修费98.9644万元，会议费84.083万元，培训费65.042万元，公务接待费75.6719万元，劳务费5.1515万元，委托业务费35.5656万元，工会经费9.53万元，福利费0.0744万元，公务用车运行维护费68.1586万元，其他商品和服务支出590.5018万元；三是对个人和家庭补助支出小计341.9520万元，其中：基本退休金157.3388万元，抚恤金1.56万元，生活补助74.588万元，医疗费7.51万元，住房公积金68.0416万元，购房补贴32.9136万元。

五、财政拨款支出决算总体情况

市财政局2014年年初财政拨款结转和结余169.2593万元，2015年初预算经费指标为1620.8281万元，追加1047.7866万元，实际支出2781.1446万元，2015年年末基本支出结转资金56.7293万元。

六、财政拨款支出决算结构情况

本年收入总计2837.8739万元(含上年结转169.2593万元)，其中财政拨款收入2837.8739万元，占100%。

七、财政拨款支出决算具体情况

2015年决算支出合计2668.6146万元，其中基本支出1683.1791万元占60.52%，项目支出1097.9654万元占39.48%.具体情况如下：

1.“一般公共服务支出”(201)财政事务(20106)2015年度决算金额2837.8739万元。其中：行政运行(2010601)1417.3751万元，其他财政事务支出(2010699)支出985.4354万元。

2.“社会保障和就业支出”(208)行政事业单位离退休(20805)未归口管理的行政单位离退休(2080504)2015年度决算金额157.3388万元。

3.“医疗卫生与计划生育支出”(210)2015年度决算金额7.51万元。

4.“住房保障支出”(221)2015年度决算金额100.9552万元。其中：住房公积金(2210201)68.0416万元，购房补贴(2210203)32.9136万元。

八、2015年度“三公”经费预决算情况说明

1.因公出国(境)及外出学习考察方面。我局本着“厉行节约、反对浪费”的原则，严格控制公务接待和因公出国(境)，不存在用公款出国(境)旅游、公款支付应由个人负担费用的情况，2015年未产生因公出国(境)经费。

2.公务接待方面。2014年公务接待费77.61万元，2015年公务接待费75.6719万元，同比减少2.50%。

3.公务用车方面。我单位现正常运行车辆4台，2014年公务用车费45.2585万元，2015年公务用车费68.1586万元，同比增长50.6%。增长的原因：主要是我单位车辆长年未有更换，车辆老化，加之昌都地形复杂，我单位下乡任务繁重，导致车辆维护费用较高。

九、2015年度机关运行情况说明

1.2015年财政局履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公用预算安排的行政经费，合计2781.1446万元。其中，基本支出1683.1791万元，一般行政管理项目支出1097.9654万元。

十、机关运行经费预算的内容

行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；

1.基本支出，包括两部分；一部分是人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等；二是公用经费，具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。

2.一般行政管理项目支出，包括招待费、会议费、购置费(包括设备、计算机等)、专用材料费、干部培训费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。

十一、政府采购情况说明

说明本部门(单位)政府采购货物、工程、服务的总体情况。

我单位2015年未发生政府采购货物、工程、服务支出。

第四部分  昌都市财政局科目编码名词解释

十二、一般公共预算支出功能分类科目编码

我单位2016年财政事务一般公共服务支出科目编码：(20106)财政事务(2010601)行政运行(2010602)一般行政管理事务(2010603)机关服务(2010604)预算改革业务(2010605)财政国库业务(2010606)财政监察(2010607)信息化建设(2010608)财政委托业务支出(2010650)事业运行(2010699)其他财政事务支出。

2015年12月31日