目  录

 

第一部分 中共昌都市委员会党校概况

 一、主要职能

 二、中共昌都市委员会党校预算单位构成

第二部分 中共昌都市委员会党校2025年度部门预算明细表

 一、财政拨款收支总表

 二、一般公共预算支出表

 三、一般公共预算基本支出表

 四、一般公共预算“三公”经费支出表

 五、政府性基金预算支出表

 六、政府性基金预算“三公”经费支出表

 七、国有资产经营预算支出表

 八、部门收支总表

 九、部门收入总表

 十、部门支出总表

 十一、项目支出绩效信息表

第三部分 中共昌都市委员会党校2025年度部门预算情况说明

第四部分 中共昌都市委员会党校2025年度部门预算事前绩效审核、绩效目标公开

 一、评估具体情况

 二、存在的主要问题

 三、工作建议

第五部分 中共昌都市委员会党校2025年度部门预算名词解释

 

第一部分

中共昌都市委员会党校概况

一、主要职能

中共昌都市委员会党校（昌都市行政学院）〔以下简称市委党校（市行政学院）〕贯彻党中央、国务院关于党校（行政学院）办学治校的方针政策和自治区党委、政府的安排部署以及市委、市政府的工作要求，在履行职责过程中坚持和加强市委对党校工作的统一领导。主要职责是：

（1）培训轮训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展全市党校（行政学院/校）系统师资培训。

（2）加强对马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想和新时代党的治藏方略。

（3）承办市委、市政府和相关部门举办的专题研讨班。

（4）围绕党的中心任务以及市委、市政府的重大战略部署，开展重大理论和现实问题研究，承担市委、市政府决策咨询服务。

（5）开展同区内外党校（行政学院）及高等院校、学术研究机构的交流与合作。

（6）会同有关部门编制全市党校（市行政学院/校）建设和发展规划并组织实施；参与市委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

（7）接受上级党校（行政学院）的业务指导，对下级党校（行政学校）开展业务指导工作。

（8）完成市委、市政府交办的其他任务。

    二、中共昌都市委员会党校预算单位构成

我校（院）核定事业编制70名，校长（院长）实行兼任。设分管日常工作的副校长（副院长）1名（正县级）、副校长（副院长）3名（副县级）。内设机构科级领导职数24名（正科级12名、副科级12名）。实际在编64人,比2024年增加2人。其他人员情况：援藏教师1人，退休人员44人。享受生活补助人员16人，其中：遗属补助2人，公益性岗位12人（其中3人享受遗属补助），志愿者2人。机构、编制至2024年底无变化。

纳入2025年度部门预算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中：单户录入1户，其中含单位1个，占单位总数的100%。执行会计制度为：事业单位会计制度。

我校（院）设下列12个内设机构（正科级）：办公室、总务科、学员管理科、教务科、科研科、马克思主义教研室、经济学教研室、公共管理教研室、政治与法律教研室、党史党建教研室、民族与宗教教研室、政工人事科。核定事业编70名，校长（院长）实行兼任。设分管日常工作的副校长（副院长）1名（正县级）、副校长（副院长）3名（副县级）。内设机构科级领导职数24名（正科级12名、副科级12名）。

我校（院）车辆编制为7辆，实有车辆为5辆。

 

第二部分

 中共昌都市委员会党校2025年度预算明细表

（表格见附件）

第三部分

中共昌都市委员会党校2025年度预算情况说明

  

 一、2025年度财政拨款收支预算情况总体说明

2025年度预算总经费收入34,770,790.18元，预算支出34,770,790.18元。

（一）基本支出：24,404,623.18元，其中包括：

1.工资福利支出：21,511,345,38元

2.商品和服务支出：2,670,457,80元

3.对个人和家庭的补助：222,820.00元

（二）项目支出：10,366,167.00元，其中：

行政事业性项目：10,366,167.00元

二、2025年度一般公共预算当年财政拨款情况说明

（一）一般公共预算当年财政拨款规模变化情况

2025年度公共预算财政拨款收入为34,770,790.18元，2024年度预算数为32,440,546.72元，较去年增加2,330,243.46元，增加了7.18%，原因为我校（院）培训规模扩大。

（二）一般公共预算当年财政拨款结构情况

2025年度基本支出较2024年的23,450,440.77元，增加了954,182.41元，增长率为4.07%，原因为在编人数增多；项目支出较2024年的8,990,105.95元，增长1,376,061.05元，增长率为15.31%，原因为培训规模扩大。

其中:在基本支出中，2025年度工资福利支出较2024年度20,024,854.17元，增长了1,486,491.21元，增长率为7.42%，原因为在编人员增多；商品和服务支出较2024年度的2,663,226.60元，减少了7,231.2元，减少率为0.27%，原因为精简开支；对个人和家庭的补助较2024年的762,360.00元，减少了539540元，减少率为70.77%，原因为部分支出在2025年度列为了项目。

项目支出中，行政事业性支出较2024年8,990,105.95元，增长了1,376,061.05元，增长率为15.31%，原因是2025年原本列入对个人和家庭补助的公益性岗位补贴来为项目，同时我校（院）培训规模扩大。

（三）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况

2025年度预算总经费收入34,770,790.18元，预算支出34,770,790.18元。

1.基本支出：24,404,623.18元，其中包括：

（1）工资福利支出：21,511,345,38元

（2）商品和服务支出：2,670,457,80元

（3）对个人和家庭的补助：222,820.00元

2.项目支出：10,366,167.00元，其中：

行政事业性项目：10,366,167.00元

三、2025年度一般公共预算基本支出情况说明

（一）基本支出：24,404,623.18元，其中包括：

1.工资福利支出：21,511,345,38元

（1）工资性支出：14,540,600.00元

（a）基本工资：2,979,000.00元；

（b）津贴补贴：10,463,100.00元；

（c）奖金：1,098,500.00元；

（2）机关事业单位基本养老保险缴费：2,250,000.00元；

（3）职工基本医疗保险缴费：1,223,400.00元；

（4）公务员医疗补助缴费：112,000.00元；

（5）其他社会保险缴费：56,400.00元；

（6）住房公积金：1,687,500.00元；

（7）医疗费：117,000.00元；

（8）其他工资福利支出：1,524,445.38元；

2.商品和服务支出：2,670,457.80元，其中包括

（1）办公费：160,000.00元；

（2）水费：20,000.00元；

（3）电费：150,000.00元；

（4）邮电费：100,000.00元；

（5）取暖费：50,000.00元；

（6）物业管理费：75,000.00元；

（7）差旅费：500,000.00元；

（8）维修（护）费：223,845.00元；

（9）公务接待费：5,000.00元；

（10）劳务费：25,000.00元；

（11）工会经费：267,480.80元；

（12）福利费：5,000.00元；

（13）公务用车运行维护费：329，000.00元；

（14）其他商品和服务支出：760，132.00元；

3.对个人和家庭的补助：222,820.00元，其中包括：

（1）生活补助：67,620.00元；

（2）其他对个人和家庭的补助：155,200.00元；

（二）项目支出：10,366,167.00元，其中包括：

1.工作业务经费：5,486,700.00元；

2.课题研究经费：520,000.00元；

3.党建经费：207,800.00元；

5.机构运行维护经费：2,935,000.00元；

机动经费：275,555.00元

6.综合活动业务经费：369,000.00元；

7.公益性岗位补贴：572,112.00元。

四、2025年度其他支出

我校（院）无其他支出。

五、2025年度收支预算情况总体说明

2025年度，我校（院）公共预算财政拨款收入34,770,790.18元，预算支出34,770,790.18元。

六、2025年度收入预算情况说明

2025年度，我校（院）公共预算财政拨款收入34,770,790.18元。

七、2025年度支出预算情况说明

2025年度，我校（院）公共预算财政拨款支出34,770,790.18元。

八、2025年“三公”经费预算情况说明(与上年比较）

2025年我校（院）三公经费预算334,000.00元，其中公务用车运行维护费329,000.00元（含车辆保险费），公务接待费5,000.00元。2024年我校（院）三公经费预算334,600.00元，其中公务用车运行维护费329,600.00元（含车辆保险费），公务接待费5,000.00元

项目	2025年预算	2024年预算	减少额	减少比例
合计	334000.00	334600.00	600.00	1.79%
1.因公出国费	0.00	0.00	0.00	0.00
2.公务接待	5000.00	5000.00	0.00	0.00
3.公务用车经费	329000.00	329600.00	600.00	1.82%
其中：（1）公务用车运行维护费	329000.00	329600.00	600.00	1.82%
（2）公务用车购置	0.00	0.00	0.00	0.00

 

    九、政府性基金预算支出总体情况

我校（院）2025年度没有政府性基金安排的支出。

    十、政府性基金“三公”经费总体情况

我校（院）2025年度没有政府性基金“三公”经费支出。

    十一、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费安排使用情况说明

2025年部门我校（院）机关运行经费财政拨款预算2,670,457.80元（其中办公费：160,000.00元；水费：20,000.00元；电费：150,000.00元；邮电费：100,000.00元、取暖费：50,000.00元、物业管理费：75,000.00元、差旅费：500,000.00元、维修（护）费：223,845.00元、公务接待费：5,000.00元、劳务费：25,000.00元、工会经费：267,480.80元、福利费：5,000.00元、公务用车运行维护费：329，000.00元、其他商品和服务支出：760，132.00元），比上年预算增加了7231.2元，增长率为0.27%。我校（院）严格按照经费支出相关规定管理和使用资金，厉行节约，反对浪费，确保机关工作正常有序运行。

    （二）政府采购情况说明

    2025年我校（院）政府采购预算总额2,375,000.00元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购工程预算0元、政府采购服务预算2,375,000.00元。

    （三）国有资产占有使用情况说明

    截至2024年12月底，我校（院）共有车辆5辆，其中，其他用车5辆，其他用车主要是职工市区办事用途的车辆。单位价值50万元以上通用设备1台（套），为一辆越野车58万元，单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    （四）政府债务情况（无）

  

第四部分

中共昌都市委员会党校2025年度部门预算事前绩效目标审核、绩效目标公开

（表格见附件中11表）

一、评估具体情况

中共昌都市委员会党校高度重视绩效目标审核工作，在项目开展前进行预算项目申报，对口业务科室对中共昌都市委员会党校申报的预算项目进行初审，对申报材料进行指导把关，提出初步意见。

评审期间，我校（院）与对口业务科室多次沟通交流，并按时提交了预算绩效目标申报表，较好地完成了陈述和解答工作。同时，我校（院）调整预算绩效目标申报表的内容，进一步完善预算绩效目标，使预算绩效目标的编制更加合理。

本次评审进一步了解了我校（院）当前预算绩效目标管理的基本情况，发现了管理中存在的问题，探索了改进工作的途径和方法，为进一步做好预算绩效管理工作，提升政府理财和公共服务水平奠定了坚实的基础。

审核结论

经财政局与本单位自评，中共昌都市委员会党校2025年财政支出项目预算绩效目标审核结果为：“优”的项目0个，预算金额0万元；“良”的项7个，预算金额1036.62万元；“中”的项目0个，预算金额0万元；“差”的项目0个，预算金额0万元。

  中共昌都市委员会党校2025年度项目绩效目标审核情况表

单位：万元

序号	项目名称	项目金额	审核评级	审核得分	审核建议
1	工作业务经费	548.67	良	80	建议保留
2	课题研究经费	52.00	良	81	建议保留
3	党建经费	20.78	良	76	建议核减
4	机构运行经费	293.50	良	75	建议核减
5	机动经费	27.56	良	80	建议保留
6	综合活动业务经费	36.9	良	80	建议保留
7	公益性岗位补贴	57.21	良	84	建议保留
合计		1036.62	——	——	——

二、存在的主要问题

审核中我们发现预算绩效目标编报存在的问题，主要表现在以下几个方面：

（一）申报项目的完整性问题。

1.指标完整性问题。经审核，中共昌都市委员会党校2025年财政支出项目预算绩效目标编报过程中，部分项目未设置核心履职成效指标。

（二）实施方案可行性问题。

预算可行性问题。经审核，中共昌都市委员会党校2025年财政支出项目预算绩效目标编报过程中，项目基本可行。

（三）立项必要性问题。

延续性项目立项必要性问题。经审核，中共昌都市委员会党校2025年财政支出项目预算绩效目标编报过程中，均提供立项必要性相关的资料。

三、工作建议

中共昌都市委员会党校要以本次预算绩效目标审核为契机，进一步加强预算绩效管理工作，提高资金管理水平。对上述问题要逐条对照分析，查找原因，制定切实可行的措施，认真落实整改要求。

（一）完善预算绩效目标和指标设定。根据现场审核中所涉及的各类参数、绩效咨询等评审意见，进一步完善编制绩效目标，修改预算绩效目标，了解绩效目标在项目实施过程的考核作用；绩效目标通常从产出、效益以及满意度三个方面来对项目的完成情况进行考核。明确不同类别绩效目标的考核内容，细化、量化预算绩效指标，确保绩效目标指向明确、具体细化、合理可行、便于操作。对于确实难以量化的指标，可以通过专家和社会调查的方法，分级评估，进行量化区分。在编制具体绩效指标时，应保证项目的各绩效指标层次清晰、逻辑清楚、分类正确、描述准确。同时，充分考虑本单位的业务开展情况，丰富绩效指标体系，做到更加全面和深入，使绩效指标的覆盖面更广，靶向性更强。

（二）完善项目实施方案。根据项目内容完善实施方案，不能在实施方案中笼统写“开展某项工作”，而是应该体现工作的具体内容、所需要的人力、物力，只有将项目实施方案细化，才能使财政资金的使用更有效率，便于财政资金的调配。

（三）加强绩效管理工作培训。根据工作情况，定期或不定期开展绩效管理工作培训，理解绩效管理工作重要性，贯彻落实财政绩效管理工作；规范绩效目标及指标填报，为项目绩效评价打下基础。

（四）项目绩效目标设置。

具体详见附件中表11

 第五部分

 中共昌都市委员会党校2025年度部门预算名词解释

 

    一、“三公”经费：“三公”经费包含公务用车运行维护费（含公务用车车辆保险费）、公务接待费、因公出国境费用。

    二、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

    三、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

    四、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

部门预算公开表